SAP FB65: Gutschrift des Lieferanten & Warenrücksendung buchen
Maurer Garcia
⚡ Intelligente Zusammenfassung
Rückgabe von Einkäufen SAP werden mit einer Gutschrift des Lieferanten über die Transaktion FB65 erfasst, die eine Lieferantenrechnung teilweise oder vollständig storniert und den zu zahlenden Saldo zuzüglich der zugehörigen Vorsteuer reduziert.
Eine Warenrücksendung wird in der Finanzbuchhaltung mit einer Gutschrift des Lieferanten abgewickelt. Die Transaktion FB65 bucht diese Gutschrift direkt auf das Konto des Lieferanten, ohne Bezug auf eine Bestellung, und entspricht dem ursprünglichen Buchungssatz der Rechnungsstellung.
Wie man eine Warenrückgabe aufgibt SAP Verwendung von FB65
Schritt 1) Geben Sie den Transaktionscode FB65 in das Befehlsfeld ein, wie unten dargestellt.
Schritt 2) Geben Sie im nächsten Bildschirm den Buchungskreis ein, für den das Dokument gebucht werden soll. Das untenstehende Pop-up-Fenster erscheint beim ersten Öffnen von FB65 in einer Sitzung.
Schritt 3) Geben Sie auf der Registerkarte „Basisdaten“ Folgendes ein. Der Screenshot nach der Liste zeigt die Position der einzelnen Felder.
- Geben Sie die Lieferanten-ID des Lieferanten ein, dem die Gutschrift ausgestellt werden soll.
- Geben Sie das Dokumentdatum ein
- Geben Sie den Betrag ein, der gutgeschrieben werden soll
- Geben Sie den in der Originalrechnung verwendeten Steuercode ein
- Aktivieren Sie das Kontrollkästchen „Steuer berechnen“.
Schritt 4) Geben Sie im Abschnitt „Artikeldetails“ die folgenden Daten ein. Das unten abgebildete Raster enthält die Ausgleichslinie.
- Geben Sie die Einkaufskonto an die die Originalrechnung adressiert war
- Geben Sie den abzubuchenden Betrag ein.
- Kredit auswählen
- Prüfen Sie das Steuergesetz.
Schritt 5) Überprüfen Sie den Status des Dokuments. Ein Saldo von Null und eine grüne Ampel, wie in der untenstehenden Leiste dargestellt, bedeuten, dass die Gutschrift abgeschlossen ist.
Schritt 6) Klicken Sie auf die Schaltfläche „Posten“ in der Standard-Symbolleiste (siehe unten).
Schritt 7) Überprüfen Sie in der Statusleiste, ob die Dokumentnummer generiert wurde, wie in der folgenden Meldung bestätigt.
Die Gutschrift des Lieferanten für die Warenrücksendung wurde nun erfolgreich gebucht und erscheint als offener Sollposten auf dem Lieferantenkonto.
Wichtige Felder und Dokumenttypen in FB65
FB65 hat das gleiche Bildschirmlayout wie die Transaktion für Lieferantenrechnungen. Daher entscheiden einige Felder darüber, ob das Dokument überhaupt als Gutschrift behandelt wird. Die folgende Tabelle erläutert die Funktion der einzelnen Felder.
| Feld | Was es steuert |
|---|---|
| Transaktionskopf | Standardmäßig wird in FB65 eine Gutschrift erstellt. Durch Umstellung auf Rechnung wird derselbe Bildschirm in eine Buchung im FB60-Stil umgewandelt, daher sollte diese Einstellung für eine Warenrücksendung beibehalten werden. |
| Datum des Dokuments | Das auf der Gutschrift des Lieferanten aufgedruckte Datum, normalerweise der Auslöser für das Basisdatum. |
| gepostet am | Das Datum, an dem der Eintrag im Hauptbuch erfasst wird, und somit die Buchungsperiode und das Geschäftsjahr. |
| Literaturhinweis | Die Gutschriftsnummer des Lieferanten. Die Angabe der ursprünglichen Rechnungsnummer hier erleichtert die spätere Zuordnung erheblich. |
| Dokumenttyp | KG für eine Lieferantengutschrift, gegenüber KR für eine Lieferantenrechnung. Der Typ bestimmt den Nummernkreis. |
| Steuerrecht Code | Der auf der Originalrechnung verwendete Code muss wiederholt werden, damit die Vorsteuer zum gleichen Satz erstattet wird. |
Da die Gutschrift den Lieferanten belastet und das Aufwands- oder Lagerkonto gutschreibt, entspricht sie exakt der Originalrechnung. Es sollte nur der tatsächlich zurückgesandte oder zu viel berechnete Betrag erfasst werden, nicht der volle Rechnungsbetrag, es sei denn, die gesamte Lieferung wurde zurückgeschickt.
FB65 vs MIRO Gutschrift vs Nachtragsgutschrift
Drei verschiedene Dokumente werden üblicherweise als „Gutschrift“ bezeichnet. SAP, und die Auswahl des falschen Produkts führt dazu, dass die Bestellhistorie nicht mehr übereinstimmt.
| Aspekt | FB65 Gutschrift | MIRO-Gutschrift | MIRO nachfolgende Gutschrift |
|---|---|---|---|
| Modul | Finanzbuchhaltung (FI) | Prüfung von Logistikrechnungen (MM) | Prüfung von Logistikrechnungen (MM) |
| Link zur Bestellung | Keine Präsentation | Bezieht sich auf die Bestellung oder den Wareneingang | Bezug auf die Bestellung |
| Auswirkungen auf die PO-Historie | keine Wirkung | Verringert die in Rechnung gestellte Menge und den Rechnungswert | Verringert nur den Wert; die Menge bleibt unverändert |
| Typische Verwendung | Rücksendungen ohne Bestellbezug, Gutschriften für Dienstleistungen, Überzahlungen auf FI-Rechnungen | Waren, die physisch gegen eine Bestellung zurückgesendet wurden | Preisnachlass nach Rechnungsbegleichung vereinbart. |
Wenn das Modul Materialwirtschaft aktiv ist und die Ware im Rahmen einer Retoure zurückgesendet wurde, erfolgt die Gutschrift in MIRO, um die Konsistenz des Wareneingangs-/Rechnungseingangs-Verrechnungskontos und der Bestellhistorie zu gewährleisten. FB65 ist die richtige Wahl, wenn keine Bestellung dem Ausgabenvorgang zugrunde liegt.
Wie man eine Lieferantengutschrift mit einer Rechnung verrechnet
Durch das Buchen der Gutschrift wird lediglich ein offener Sollposten erzeugt. Das Lieferantenkonto ist erst dann bereinigt, wenn dieser Posten mit der zugehörigen Rechnung abgeglichen wurde.
- Führen Sie FBL1N für den Lieferanten aus und vergewissern Sie sich, dass sowohl die Rechnung als auch die Gutschrift als offene Posten angezeigt werden.
- Geben Sie die Transaktion F-44 ein, geben Sie das Kreditorenkonto, den Buchungskreis, das Verrechnungsdatum und die Währung ein und wählen Sie dann „Offene Posten verarbeiten“.
- Aktivieren Sie die Rechnung und die Gutschrift, sodass nur diese beiden Positionen ausgewählt sind.
- Prüfen Sie das Feld „Nicht zugewiesen“. Ein Wert von Null bedeutet, dass sich die beiden Beträge exakt ausgleichen und das Dokument gebucht werden kann.
- Ist die Gutschrift kleiner als die Rechnung, verwenden Sie die Registerkarte „Teilzahlung“, um die Rechnung offen zu lassen, oder die Registerkarte „Restposten“, um sie zu schließen und einen neuen offenen Posten für den Restbetrag zu erstellen.
- Buchen Sie das Clearing-Dokument und führen Sie anschließend FBL1N erneut aus, um zu bestätigen, dass beide Posten nun als ausgeglichen angezeigt werden.
Die Unterscheidung zwischen Teil- und Restverrechnung ist für die Altersstrukturanalyse relevant. Bei einer Teilverrechnung bleibt die Originalrechnung und damit ihr ursprüngliches Fälligkeitsdatum im Konto erhalten. Eine Restverrechnung schließt den ursprünglichen Posten und erstellt einen neuen Posten mit einem neuen Basisdatum. Dies kann die Altersstrukturanalyse verfälschen, wenn die Methode unachtsam angewendet wird.
Wenn die Gutschrift lediglich zur Reduzierung der nächsten Zahlung dient, ist keine manuelle Verrechnung erforderlich. Der automatische Zahlungslauf in F110 verrechnet offene Gutschriften mit Rechnungen desselben Lieferanten, bevor er einen Zahlungsbetrag vorschlägt, sofern die Zahlungsbedingungen und -methoden übereinstimmen.
Falls die Gutschrift selbst fehlerhaft erfasst wurde, stornieren Sie sie mit FB08, anstatt eine Ausgleichsrechnung zu buchen, und überprüfen Sie die Lieferantenpositionen erneut. abbrechnungsverbindlichkeiten sobald die Umkehrung erfolgt ist.
