Kreditorenbuchhaltung in SAP FI
Maurer Garcia
⚡ Intelligente Zusammenfassung
Kreditorenbuchhaltung in SAP FI erfasst jede Verbindlichkeit gegenüber Lieferanten, von den Stammdaten über die Rechnungserfassung und Zahlung bis hin zur Abstimmung, und jede Buchung aktualisiert das Hauptbuch. Ledger über das dem Lieferanten zugewiesene Abstimmungskonto.
Jeder Einkauf eines Unternehmens stellt eine Verbindlichkeit dar, die erfasst, genehmigt, bezahlt und abgerechnet werden muss. SAP FI, diese Arbeit gehört zum Untermodul Kreditorenbuchhaltung.
Was sind Kreditorenbuchhaltung? SAP FI?
Kreditorenbuchhaltung ist ein Untermodul von SAP Die Finanzbuchhaltung (FI) diente der Verwaltung und Erfassung von Buchhaltungsdaten aller Lieferanten. Sie bearbeitete Lieferantenrechnungen, Genehmigungen, Zahlungen und andere damit verbundene Vorgänge.
Jeder in der Kreditorenbuchhaltung vorgenommene Buchungssatz wird im Hauptbuch aktualisiert. Ledger Das Submodul Kreditorenbuchhaltung bietet außerdem Berichts- und Prognosefunktionen. tracOffene Posten und Zahlungen des Lieferanten k.
Die Kreditorenbuchhaltung fungiert als Nebenbuch. Die Salden einzelner Lieferanten werden im Nebenbuch geführt, während die Hauptbuchhaltung… Ledger Es werden lediglich die Summen erfasst, die auf dem jedem Lieferanten zugeordneten Abstimmungskonto gesammelt werden. Diese Struktur hält den Kontenplan übersichtlich, selbst bei Tausenden von Lieferanten.
Da durch Kauftätigkeiten die gleiche Verbindlichkeit entsteht, kann die Verbindlichkeit aus Lieferungen und Leistungen nicht isoliert betrachtet werden.
- Materialwirtschaft: Bestellungen und Wareneingänge bilden die Referenzdokumente, mit denen die Rechnungsprüfung abgeglichen wird.
- Allgemein Ledger: Die Abstimmungskonten enthalten die Verbindlichkeiten, und die Aufwands- oder Lagerkonten erfassen die gegenläufigen Buchungen.
- Banking: Ausgehende Zahlungen und der Zahlungslauf erzeugen die Bankbuchungen und Zahlungsmittel.
- Debitorenkonto: Das Spiegel-Submodul für Kunden verwendet dieselbe Clearing- und Offene-Posten-Logik wie in Forderungen.
Kreditorenbuchhaltungsprozess in SAP
Die wichtigsten im Untermodul behandelten Prozesse sind:
- Lieferantenstammdaten pflegen
- Rechnungsbearbeitung
- Zahlungen
- Kontenanalyse und -abstimmung
- Reports
Hier finden Sie eine Liste der Tutorials, die den oben beschriebenen Prozess erklären, gruppiert nach der jeweiligen Phase.
1. Stammdaten der Lieferanten pflegen
- Lieferantenstammdaten erstellen — Anlegen eines Lieferanten mit FK01 oder XK01 und Anzeigen des Änderungsverlaufs eines bestehenden Datensatzes.
- Erstellen Sie eine Lieferantenkontengruppe — die Kontengruppe, die den Nummernkreis und den Feldstatus der Lieferantenbildschirme steuert.
- Einen Anbieter blockieren oder löschen — Blockierung von Beiträgen mit FK05 und Löschungsflags mit FK06.
- Einmalige Lieferantenstammdaten erstellen — ein einziges Sammelkonto für Lieferanten, das nur einmal verwendet wird.
2. Rechnungsbearbeitung
- Eine Einkaufsrechnung buchen — Erfassung von Lieferantenrechnungen mit FB60, einschließlich Rechnungen in Fremdwährung.
- Buchen Sie eine Kaufrückgabe oder eine Gutschrift. — Wertumkehr mit FB65, wenn die Ware an den Lieferanten zurückgeht.
- Quellensteuer — Die Steuer wird bei Rechnungserfassung und bei Zahlung einbehalten.
3. Zahlungen
- Eine ausgehende Lieferantenzahlung buchen — Manuelles Löschen eines offenen Postens mit F-53.
- Teilzahlungen nach der Restwertmethode — Der ursprüngliche Posten wird storniert und ein neuer Posten für den Saldo erstellt.
- Teilzahlungen mittels der Teilzahlungsmethode — Der ursprüngliche Artikel bleibt geöffnet und die Zahlung ist damit verknüpft.
- Automatischer Zahlungslauf — Angebot, Zahlung und Zahlungsmedien für viele Anbieter gleichzeitig mit F110.
4. Kontenanalyse, Abstimmung und Berichterstattung
- Zurückgesetzte Elemente — Rückabwicklung eines Verrechnungsdokuments mit FBRA, wenn eine Zahlung der falschen Rechnung zugeordnet wurde.
- Ordnen Sie ein symbolisches Konto einem Sachkonto zu. — die Brücke zur Lohnabrechnung, die HR-Lohnarten in FI-Buchungen umwandelt.
- Nach Rundung — indem die kleinen Restbeträge, die bei der Währungsumrechnung entstehen, aufgefangen werden.
- Standard-FI-Berichte — der umfassendere Berichtssatz, auf den die Anbieteranalyse zurückgreift.
Schlüsseltransaktion Codes für Kreditorenbuchhaltung in SAP FI
Der Großteil der täglichen Kreditorenbuchhaltungsarbeit wird über eine kleine Anzahl von Transaktionscodes abgewickelt, die im Befehlsfeld eingegeben werden. SAP GUIDie folgende Tabelle gruppiert sie nach Prozessphase.
| T-Code | Zweck | Praktikum |
|---|---|---|
| FK01 / FK02 / FK03 | Einen Lieferanten in der Buchhaltungsansicht erstellen, ändern und anzeigen | Stammdaten |
| XK01 / MK01 | Einen Lieferanten zentral anlegen oder nur für die einkaufende Organisation. | Stammdaten |
| FK04 | Den Änderungsverlauf eines Lieferantendatensatzes anzeigen | Stammdaten |
| FK05 / FK06 | Einen Händler blockieren oder einen Händler zur Löschung markieren | Stammdaten |
| FB60 / F-43 | Eine Lieferantenrechnung ohne Bestellbezug buchen | Rechnungsbearbeitung |
| MIRO | Rechnung prüfen und anhand Bestellung und Wareneingang buchen | Rechnungsbearbeitung |
| FB65 | Gutschrift des Lieferanten buchen | Rechnungsbearbeitung |
| F-53 / F-58 | Eine ausgehende Zahlung verbuchen, mit oder ohne gedruckten Scheck | Zahlungen |
| F110 | Führen Sie das automatische Zahlungsprogramm für viele offene Posten aus. | Zahlungen |
| Das F-44 Visum | Offene Posten des Lieferanten werden gegeneinander abgerechnet. | Zahlungen |
| FBL1N / FK10N | Anzeigen der Lieferantenposten oder Lieferantensalden nach Periode | Analyse |
| FBRA | Clearing-Dokument zurücksetzen | Analyse |
Zwei benachbarte Prozesse verwenden dieselben offenen Elemente wieder: Mahnwesen jagt dem nach, was überfällig ist, und Wechselkurserhaltung liefert die Wechselkurse, mit denen Fremdwährungsrechnungen von Lieferanten umgerechnet werden.
Lieferantenstammdaten und Abstimmungskonten in SAP AP
Solange der Lieferant nicht existiert, können keine Buchungen in der Kreditorenbuchhaltung vorgenommen werden. Ein Lieferantendatensatz wird in drei Segmenten gespeichert, wobei jedes Segment einem anderen Geschäftsbereich zugeordnet ist.
| Kategorie | Tisch | Typischer Inhalt |
|---|---|---|
| Allgemeine Daten | LFA1 | Name, Adresse, Land, Steuernummern. Gültig für den gesamten Kunden. |
| Firmenkennungsdaten | LFB1 | Abstimmungskonto, Zahlungsbedingungen, Zahlungsmethoden, Mahndaten. |
| Daten der Einkaufsorganisation | LFM1 | Bestellwährung, Incoterms und sonstige Einkaufsbedingungen. |
Das im Feld AKONT des Buchungskreissegments geführte Abstimmungskonto bildet die Verbindung zwischen Nebenbuch und Hauptbuch. LedgerEs kann nicht direkt gebucht werden. Jede dem Lieferanten zugeordnete Rechnung aktualisiert es automatisch, sodass die Summe aller Lieferantensalden immer dem Saldo des Abstimmkontos entspricht.
Offene Posten werden, solange sie unbezahlt sind, in der sekundären Indextabelle BSIK geführt und nach ihrer Begleichung in die Tabelle BSAK verschoben. Aus diesem Grund muss eine unerwartete Begleichung zurückgesetzt werden, bevor der Posten erneut bezahlt werden kann. breiterer FI-Tabellensatz folgt dem gleichen Muster für offene und abgeschlossene Artikel.
Die Lieferantenkontengruppe legt fest, aus welchem Nummernkreis die Kontonummer stammt und welche Felder auf den Stammdatenmasken erforderlich, optional oder ausgeblendet sind. Daher ist es sinnvoll, diese Gruppe vor der Erstellung des ersten Lieferanten zu definieren.
Kreditorenbuchhaltung in SAP S/4HANA: Geschäftspartner und das Universal Journal
Die Kreditorenbuchhaltung ist einer der Bereiche, die SAP S/4HANA wurde am deutlichsten umgestaltet, daher verhalten sich die oben beschriebenen klassischen Bildschirme auf einem umgestellten System anders.
- Eine Stammdatentransaktion: Die Lieferantentransaktionen FK, XK und MK werden nicht mehr separat geführt. Sie werden auf die Transaktion BP umgeleitet, wobei der Lieferant eine Geschäftspartnerrolle hat und die Segmente Buchhaltung und Einkauf zu Rollen dieses Partners werden.
- Lieferantenterminologie: Das Objekt wird in S/4HANA als Lieferant bezeichnet, obwohl die zugrunde liegenden Tabellen LFA1, LFB1 und LFM1 weiterhin vom Geschäftspartner beschrieben werden.
- Ein Journaltisch: Das universelle Journal ACDOCA enthält die Positionen, die früher auf BSEG, BSIK und BSAK verteilt waren. Die alten Indextabellen stehen weiterhin als Kompatibilitätsansichten zur Verfügung, sodass bestehende Berichte weiterhin ausgeführt werden können.
- Fiori-Apps: Die Apps „Lieferantenpositionen verwalten“, „Lieferantensalden“ und „Zahlungsvorschläge“ zeigen im Browser die gleichen Daten wie FBL1N, FK10N und F110 an.
Die Rechnungserfassung selbst bleibt weitgehend unverändert. FB60, FB65, F-53 und F110 stehen weiterhin zur Verfügung, ebenso wie Monatsabschlussaufgaben wie … Aufwertung der Fremdwährung Die offenen Posten der Lieferanten werden weiterhin überzogen. Die Habenseite des Hauptbuchs wird separat verwaltet durch Kundenkreditkontrolle.
