SAP FB65: Nota de crédito del proveedor y devolución de compra
Albañil garcia
⚡ Resumen inteligente
Devoluciones de compra en SAP se registran con una nota de crédito del proveedor a través de la transacción FB65, que revierte parte o la totalidad de una factura de proveedor y reduce el saldo a pagar junto con el IVA soportado correspondiente.
En Contabilidad Financiera, la devolución de una compra se liquida mediante una nota de crédito del proveedor. La transacción FB65 contabiliza dicha nota de crédito directamente contra el proveedor, sin hacer referencia a una orden de compra, y reproduce el asiento contable original realizado al registrar la factura.
Cómo publicar una devolución de compra en SAP Usando FB65
Paso 1) Introduzca el código de transacción FB65 en el campo de comando, como se muestra a continuación.
Paso 2) En la siguiente pantalla, introduzca el código de la empresa para la que se va a contabilizar el documento. La ventana emergente que aparece a continuación se muestra la primera vez que se abre FB65 en una sesión.
Paso 3) En la pestaña Datos básicos, introduzca la siguiente información. La captura de pantalla que aparece después de la lista muestra la ubicación de cada campo.
- Ingrese el ID del proveedor al que se le emitirá la nota de crédito.
- Ingrese la fecha del documento
- Ingrese el monto a acreditar
- Ingrese el código tributario utilizado en la factura original
- Marque la casilla de verificación Calcular impuestos.
Paso 4) En la sección de detalles del artículo, introduzca los siguientes datos. La cuadrícula que se muestra a continuación contiene la línea de compensación.
- Escriba el cuenta de compras a la que se envió la factura original
- Introduzca el importe que se va a debitar.
- Seleccionar crédito
- Verifique el código tributario
Paso 5) Verifique el estado del documento. Un saldo cero y un semáforo verde, como se muestra en la tira a continuación, significan que la nota de crédito está completa.
Paso 6) Pulse el botón Publicar en la barra de herramientas estándar, resaltado a continuación.
Paso 7) Compruebe la barra de estado para ver el número de documento generado, como se confirma en el mensaje a continuación.
La nota de crédito del proveedor correspondiente a la devolución de la compra se ha contabilizado correctamente y aparece como un saldo deudor pendiente en la cuenta del proveedor.
Campos clave y tipos de documentos en FB65
La transacción FB65 comparte su diseño de pantalla con la transacción de factura de proveedor, por lo que algunos campos determinan si el documento se comporta como una nota de crédito. La siguiente tabla explica qué controla cada campo.
| Campo | Lo que controla |
|---|---|
| Transacción (encabezado) | Por defecto, se utiliza la nota de crédito en FB65. Cambiarla a factura convierte la misma pantalla en un asiento contable al estilo FB60, por lo que debe dejarse sin cambios para una devolución de compra. |
| Fecha del documento | La fecha impresa en la nota de crédito del proveedor, que normalmente sirve como punto de partida para la fecha de referencia. |
| Fecha de Publicación | La fecha en que el asiento se registra en el libro mayor y, por lo tanto, el período contable y el año fiscal. |
| Referencias | El número de nota de crédito del proveedor. Registrar aquí el número de factura original facilita enormemente la posterior conciliación. |
| Tipo de documento | KG para una nota de crédito de proveedor, frente a KR para una factura de proveedor. El tipo determina el rango de números. |
| IVA Code | Debe repetir el código utilizado en la factura original para que el impuesto soportado se revierta al mismo tipo. |
Dado que la nota de crédito debita al proveedor y acredita la cuenta de gastos o de inventario, es un reflejo exacto de la factura original. Solo se debe ingresar el monto realmente devuelto o facturado en exceso, no el valor total de la factura, a menos que se haya devuelto la totalidad del envío.
FB65 vs MIRO Nota de crédito vs Crédito posterior
Tres documentos diferentes se denominan comúnmente “nota de crédito” en SAPy elegir la incorrecta provoca que el historial de órdenes de compra quede desactualizado.
| Aspecto | Nota de crédito FB65 | Nota de crédito MIRO | Crédito posterior de MIRO |
|---|---|---|---|
| Módulo | Contabilidad Financiera (IF) | Verificación de facturas logísticas (MM) | Verificación de facturas logísticas (MM) |
| Enlace de pedido de compra | Ninguna | Hace referencia a la orden de compra o al recibo de mercancías. | Hace referencia a la orden de compra |
| Efecto en el historial de PO | ningún efecto | Reduce la cantidad y el valor facturados. | Solo reduce el valor; la cantidad permanece sin cambios. |
| Uso típico | Devoluciones sin orden de compra, créditos por servicio, sobrecargos en facturas de FI | Mercancías devueltas físicamente contra una orden de compra | Reducción de precio acordada tras el pago de la factura. |
Cuando el módulo de Gestión de Materiales está activo y la mercancía se devuelve, el crédito debe registrarse en MIRO para que la cuenta de compensación GR/IR y el historial de pedidos de compra se mantengan coherentes. FB65 es la opción correcta cuando no existe un pedido de compra asociado al gasto.
Cómo compensar una nota de crédito de un proveedor con una factura
Al registrar la nota de crédito, solo se crea un saldo deudor pendiente. La cuenta del proveedor no se actualiza hasta que dicho saldo se coteja con la factura correspondiente.
- Ejecute FBL1N para el proveedor y confirme que tanto la factura como la nota de crédito aparecen como partidas abiertas.
- Ingrese la transacción F-44, introduzca la cuenta del proveedor, el código de la empresa, la fecha de compensación y la moneda, y luego seleccione Procesar partidas abiertas.
- Active la factura y la nota de crédito para que solo se seleccionen esas dos líneas.
- Compruebe el campo "No asignado". Un valor de cero significa que los dos importes coinciden exactamente y que el documento puede contabilizarse.
- Si la nota de crédito es menor que la factura, utilice la pestaña Pago parcial para dejar la factura abierta, o la pestaña Partidas pendientes para cerrarla y generar una nueva partida abierta por el saldo restante.
- Publique el documento de compensación y, a continuación, vuelva a ejecutar FBL1N para confirmar que ambos elementos aparecen ahora como compensados.
La distinción entre liquidación parcial y residual es importante para los informes de antigüedad de saldos. Una liquidación parcial mantiene la factura original y, por lo tanto, su fecha de vencimiento original, en la cuenta. Una liquidación residual cierra la factura original y crea una nueva partida cuya fecha de referencia se reinicia, lo que puede distorsionar el análisis de antigüedad si se utiliza de forma incorrecta.
Cuando la nota de crédito simplemente sirve para reducir el siguiente pago, no se requiere ninguna compensación manual. El proceso de pago automático en F110 compensa las notas de crédito pendientes con las facturas del mismo proveedor antes de proponer un importe de pago, siempre que las condiciones y los métodos de pago coincidan.
Si la nota de crédito se ingresó incorrectamente, reviértala con FB08 en lugar de contabilizar una factura compensatoria y vuelva a verificar las partidas del proveedor en cuentas por pagar una vez que se haya realizado la reversión.
