SAP Procedimiento de determinación de impuestos SD: VK12, OVK1, OVK4

⚡ Resumen inteligente

determinación de impuestos en SAP SD utiliza la técnica de condiciones, combinando procedimientos de cálculo de impuestos y códigos fiscales para calcular el impuesto correcto en un documento. Este recurso explica el código fiscal, los campos del procedimiento fiscal y los cinco pasos de configuración.

🧮 Técnica de acondicionamiento: SAP Utiliza la técnica de condiciones con procedimientos tributarios y códigos tributarios para calcular los impuestos.
🔑 IVA Code: El código tributario define el tipo de impuesto, el monto, la cuenta contable y cualquier impuesto adicional.
🌍 Procedimiento del país: Cada país tiene un procedimiento tributario estructurado a partir de pasos, tipos de condiciones, pasos de referencia y claves de cuenta.
🪜 Cinco pasos: Configure la categoría impositiva, los tipos de impuestos, la asignación de planta, los impuestos sobre materiales y los registros de condiciones impositivas.
⌨️ Actas: Los pasos utilizan OVK3, OVK1, OX10, OVK4 y VK12.
🛡️ Por qué importa: Una correcta determinación de los impuestos garantiza que las facturas cumplan con la normativa y que los registros financieros sean precisos.

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SAP Utiliza la técnica de condiciones para calcular los impuestos (excepto la retención de impuestos) en el sistema. Los procedimientos de cálculo de impuestos, definidos en el sistema, junto con los códigos tributarios, se utilizan para calcular el monto del impuesto.

El código tributario es el primer paso en el procedimiento de cálculo de impuestos. El código tributario describe lo siguiente:

Tipo de impuesto (El tipo de impuesto se puede definir con el código de transacción OVK1).
Cantidad del impuesto calculado o ingresado.
Cuenta GL para contabilización de impuestos.
Calculo de Impuesto adicional.

Cada país tiene un procedimiento tributario específico definido en el sistema estándar. Un procedimiento de cálculo de impuestos contiene los siguientes campos:

Pasos: Determinar la secuencia de líneas dentro del procedimiento.
Tipos de afecciones: Indique cómo funciona el modelo de cálculo de impuestos (si los registros corresponden a un importe fijo o a porcentajes, y si pueden procesarse automáticamente).
Pasos de referencia: El sistema obtiene la cantidad o el valor que utiliza en su cálculo (por ejemplo, la cantidad base).
Claves de cuenta/proceso: Establezca el vínculo entre el procedimiento tributario y las cuentas contables en las que se contabilizan los datos fiscales. Esto permite la asignación automática de cuentas tributarias. Para habilitarlo, defina:
Claves de publicación (a menos que exista un requisito específico, las claves de contabilización estándar del libro mayor son suficientes: Débito 40, Crédito 50).
Reglas para determinar en qué campos se basa la determinación de la cuenta (como el código fiscal o la clave de país).

Paso 1) Categoría de impuestos

La categoría impositiva se utiliza para agrupar y gestionar tipos impositivos similares para productos o servicios. Los tipos impositivos se definen para cada código impositivo, se vinculan a los tipos impositivos y se incluyen en los procedimientos fiscales. En esta relación, un mismo código impositivo puede tener, técnicamente, varios tipos impositivos para distintos tipos. El código impositivo se asigna a un procedimiento fiscal, que a su vez está asociado a un registro maestro de contabilidad general, y se accede a dicho procedimiento siempre que se utilice la cuenta de contabilidad general en el procesamiento de documentos.

Paso 1.1)

Introduzca el código de transacción OVK3 en el campo de comandos.
Haz clic en el botón "Nuevas entradas".

Paso 1.2)

Ingrese la categoría impositiva, la clase impositiva y la descripción.
Haga clic en el botón Guardar.

Se muestra el mensaje "Los datos se guardaron".

Paso 2) Definir tipos de impuestos

Paso 2.1)

Introduzca el código de transacción OVK1 en el campo de comandos.
Haz clic en el botón "Nuevas entradas".

Paso 2.2) Introduzca el país fiscal, la secuencia y la categoría impositiva, y luego guarde los datos.

Paso 3) Asignar la planta para la determinación de impuestos

Paso 3.1)

Ingrese el código T OX10 en el campo de comando.
Haz clic en el botón "Nuevas entradas".

Paso 3.2)

Ingrese la planta y su nombre.
Ingrese el código del país y el código de la ciudad.

Guardar los datos.

Paso 4) Definir los impuestos sobre la materia

Introduzca el código de transacción OVK4 en el campo de comandos.
Haz clic en el botón "Nuevas entradas".

Paso 4.1)

Ingrese la categoría impositiva, la clasificación impositiva y la descripción.
Guardar los datos.

Paso 5) Definir la Determinación del Impuesto

Paso 5.1)

Ingrese el código T VK12 en el campo de comando.
Introduzca el tipo de condición.

Paso 5.2) Seleccione Impuestos nacionales.

Paso 5.3)

Introduzca el país, la clase impositiva del cliente y la clase impositiva del material.
Ejecute el informe.

Paso 5.4) Introduzca la clase impositiva del cliente, la clase impositiva del material, el importe, el período de validez y el código impositivo.

Guarde el registro.

Preguntas Frecuentes

Un procedimiento tributario define los pasos de cálculo y los tipos de condiciones para un país. Un código tributario es una clave específica dentro de dicho procedimiento que contiene las tasas reales y la asignación contable. El procedimiento constituye el marco; el código tributario es el valor aplicado a un documento.

El tipo de condición de impuesto de salida estándar en SAP SD es MWST. Está incluido en el procedimiento de determinación de precios y lee los registros de condiciones fiscales mantenidos en VK11 o VK12 para aplicar el tipo impositivo correcto al documento de venta.

La clasificación fiscal del cliente y la clasificación fiscal del material se combinan para determinar el tipo impositivo. SAP Lee ambos datos de los datos maestros, los compara en el registro de condición y aplica el código y la tasa impositiva definidos para esa combinación.

Sí. La IA puede sugerir la categoría impositiva, los tipos de impuestos y los registros de condiciones adecuados según las reglas del país y configuraciones similares, e indicar los pasos faltantes. Aun así, un asesor fiscal o de SD debe validar la configuración antes de implementarla en producción.

La IA puede verificar el tipo impositivo de cada factura en función del cliente, el material y el país, e identificar las discrepancias antes de su contabilización. Esto permite detectar con antelación los impuestos erróneos o faltantes, reduce el riesgo de incumplimiento y deja la revisión final en manos de un usuario del departamento financiero.