Thuế khấu trừ tại SAP: Nhập hóa đơn và thanh toán cho nhà cung cấp
Mason García
⚡ Tóm tắt thông minh
Thuế khấu trừ tại nguồn SAP Đây là số tiền mà một tổ chức khấu trừ từ khoản thanh toán cho nhà cung cấp hoặc hóa đơn thay mặt cho cơ quan thuế, và ghi số tiền giữ lại vào một tài khoản nợ riêng để nộp sau.
Thuế khấu trừ tại nguồn, còn được gọi là thuế khấu trừ tại nguồn, yêu cầu công ty thanh toán giữ lại một phần hóa đơn hoặc khoản thanh toán của nhà cung cấp và nộp cho cơ quan thuế. SAP Hệ thống sẽ tự động tính toán và ghi nhận khoản khấu trừ này sau khi nhà cung cấp và mã số thuế được cấu hình, ở cả giai đoạn lập hóa đơn hoặc giai đoạn thanh toán.
Thuế khấu trừ tại nguồn là gì? SAP?
Thuế khấu trừ là khoản tiền mà người trả tiền trừ vào thu nhập của nhà cung cấp và nộp trực tiếp cho chính phủ, do đó nhà cung cấp chỉ nhận được số tiền ròng. các khoản phải trả Mã công ty đóng vai trò là đại lý khấu trừ thuế, thay mặt người bán khấu trừ thuế và định kỳ báo cáo cho cơ quan chức năng.
SAP Mô hình này mô tả việc khấu trừ thuế bằng hai đối tượng. Loại thuế khấu trừ xác định quy tắc tính toán cơ bản và, quan trọng hơn, thời điểm khấu trừ diễn ra — khi nhập hóa đơn hoặc khi thanh toán. Mã thuế khấu trừ nằm trong một loại và xác định tỷ lệ phần trăm thực tế và tài khoản chịu trách nhiệm nhận số tiền được giữ lại. Một nhà cung cấp có thể có nhiều cặp loại và mã cùng một lúc.
Số lượng SAP Việc khấu trừ phụ thuộc vào ba yếu tố:
- Loại và mã thuế khấu trừ được gán cho bản ghi chính của nhà cung cấp.
- Số tiền tính thuế, thường là giá trị ròng hoặc giá trị gộp của hóa đơn.
- Bất kỳ giấy chứng nhận miễn giảm hoặc giảm giá nào được ghi nhận đối với nhà cung cấp.
Thuế khấu trừ cổ điển so với thuế khấu trừ mở rộng
SAP Cung cấp hai giải pháp thuế khấu trừ. Thuế khấu trừ cổ điển là phương pháp ban đầu, có giới hạn, trong khi thuế khấu trừ mở rộng là tiêu chuẩn hiện hành. SAP Khuyến nghị cho mọi lần triển khai mới.
| Tính năng | Thuế khấu trừ cổ điển | Thuế khấu trừ mở rộng |
|---|---|---|
| Thời gian khấu trừ | Chỉ thanh toán | Hóa đơn và thanh toán |
| Số dòng thuế trên mỗi tài liệu | Một mã số thuế khấu trừ | Nhiều loại và mã cùng một lúc |
| Sự tích lũy và ngưỡng | Không được hỗ trợ | Hỗ trợ |
| Miễn trừ và giấy chứng nhận | Giới hạn do bị che khuất | Hỗ trợ đầy đủ |
| Sự có sẵn | Phiên bản cũ, không dành cho khách hàng mới. | Tiêu chuẩn; tùy chọn duy nhất trong S/4HANA. |
Vì phương thức tính thuế khấu trừ mở rộng bao gồm tất cả những gì phương thức tính thuế khấu trừ truyền thống bao gồm và bổ sung thêm khoản khấu trừ tại thời điểm lập hóa đơn, nhiều mã số và tích lũy, nên đây là phiên bản được sử dụng đằng sau cả hai quy trình bên dưới. SAP S/4HANA chỉ hỗ trợ khấu trừ thuế mở rộng.
Hạch toán thuế khấu trừ khi xuất hóa đơn nhà cung cấp
Khi loại thuế khấu trừ được thiết lập là khấu trừ tại thời điểm nhập hóa đơn, thuế sẽ được tính ngay khi hóa đơn của nhà cung cấp được ghi nhận trong FB60. Các bước dưới đây ghi lại hóa đơn và thuế khấu trừ của nó trong một chứng từ duy nhất.
Bước 1) Nhập mã giao dịch FB60 vào SAP trường lệnh.
Bước 2) Trên màn hình tiếp theo, nhập mã công ty mà bạn muốn hạch toán hóa đơn.
Bước 3) Trên tab Dữ liệu cơ bản, nhập các chi tiết hóa đơn sau. Ảnh chụp màn hình sau danh sách cho thấy vị trí của từng trường.
- Nhập Mã số nhà cung cấp (đã bật khấu trừ thuế) của nhà cung cấp cần lập hóa đơn.
- Nhập ngày lập hóa đơn
- Xác nhận loại tài liệu là Hóa đơn nhà cung cấp
- Nhập số tiền cho hóa đơn
- Chọn loại thuế Code đối với thuế áp dụng
- Chọn tùy chọn "Tính thuế".
- Nhập Tài khoản mua hàng
- Nhập số tiền cho mặt hàng đó.
Bước 4) Chọn tab Thuế khấu trừ và nhập các thông tin sau, sau đó xác nhận mã mặc định từ thông tin nhà cung cấp.
- Nhập số tiền cơ sở tính thuế
- Nhập số tiền miễn thuế
- Kiểm tra thuế khấu trừ Code
Bước 5) Nhấn vào nút Đăng bài trên thanh công cụ tiêu chuẩn.
Bước 6) Chờ cho đến khi số chứng từ được tạo và hiển thị trên thanh trạng thái để xác nhận.
Hóa đơn của nhà cung cấp đã được hạch toán, thuế khấu trừ tại nguồn đã được trừ, và số tiền giữ lại nằm trong tài khoản nợ thuế khấu trừ, sẵn sàng để nộp.
Đăng khấu trừ thuế trong quá trình đăng thanh toán
Khi loại thuế khấu trừ được cấu hình để khấu trừ tại thời điểm thanh toán, sẽ không có thuế nào được tính tại thời điểm lập hóa đơn. Thay vào đó, khoản khấu trừ được tính khi khoản mục chưa thanh toán được xử lý bằng một giao dịch khác. thanh toán đi trong mẫu F-53. Các bước dưới đây sẽ ghi nhận khoản thanh toán và thuế khấu trừ cùng nhau.
Bước 1) Nhập mã giao dịch F-53 vào trường lệnh.
Bước 2) Trên màn hình tiếp theo, nhập các thông tin tiêu đề và thông tin ngân hàng sau.
- Nhập ngày lập tài liệu
- Nhập số tài khoản tiền mặt hoặc tài khoản ngân hàng mà từ đó khoản thanh toán được thực hiện.
- Nhập số tiền thanh toán
- Nhập mã số nhà cung cấp (Vendor ID) của nhà cung cấp nhận thanh toán.
Bước 3) Phân bổ số tiền thanh toán cho hóa đơn tương ứng để khoản thanh toán khớp với khoản mục chưa thanh toán.
Bước 4) Từ thanh menu tiêu chuẩn, chọn Document rồi Simulate để xem trước tài liệu thanh toán.
Bước 5) Trên màn hình mô phỏng, hãy xác nhận rằng thuế khấu trừ cũng được ghi có theo số tiền cơ sở đã nhập trên hóa đơn.
Bước 6) Nhấn nút "Gửi" trên thanh công cụ tiêu chuẩn để gửi khoản thanh toán đi.
Bước 7) Kiểm tra thanh trạng thái để xem số tài liệu đã được tạo.
Khoản thanh toán đi đã được ghi nhận và SAP Đã khấu trừ thuế tại thời điểm thanh toán thay vì tại thời điểm lập hóa đơn.
Cấu hình, bảng biểu và báo cáo thuế khấu trừ
Trước khi bất kỳ giao dịch nào có thể tính thuế, thuế khấu trừ mở rộng phải được cấu hình và kích hoạt cho mã công ty. Quá trình thiết lập chính được thực hiện thông qua các hoạt động IMG sau:
- Xác định loại thuế khấu trừ riêng biệt cho việc hạch toán hóa đơn và cho việc hạch toán thanh toán.
- Xác định mã thuế khấu trừ và tỷ lệ thuế tương ứng cho từng loại.
- Gán loại và mã cho mã công ty và thiết lập thời hạn hiệu lực.
- Kích hoạt thuế khấu trừ mở rộng cho mã công ty
- Chỉ định các tài khoản sổ cái chung nhận thuế khấu trừ.
- Nhập loại và mã thuế khấu trừ vào hồ sơ nhà cung cấp.
SAP Lưu trữ cấu hình và số tiền đã ghi nhận trong một tập hợp nhỏ các bảng, hữu ích cho việc xác minh và báo cáo.
| Bàn | Nội dung |
|---|---|
| T059P | Các loại thuế khấu trừ |
| T059Z | Mã và tỷ lệ thuế khấu trừ |
| T001WT | Cài đặt mã công ty theo từng loại thuế khấu trừ |
| LFBW | Dữ liệu thuế khấu trừ trong hồ sơ nhà cung cấp. |
| VỚI MỤC | Các khoản mục thuế khấu trừ trên mỗi chứng từ |
Vào cuối kỳ, công cụ báo cáo thuế khấu trừ chung sẽ tạo ra các tờ khai và chứng nhận nhà cung cấp mà cơ quan chức năng yêu cầu, với các phiên bản theo quốc gia như J1INMIS cho Ấn Độ. Các giao dịch liên quan bao gồm FB60 và FB65 cho hóa đơn, F-53 và F110 cho thanh toán, và FBL1N để xem xét các khoản mục của nhà cung cấp. Các bút toán này sẽ được đưa vào hệ thống tiêu chuẩn. Báo cáo FI và Bảng FI được sử dụng xuyên suốt mô-đun.
