Иностранная валюта Revоценка в SAP: Закрытие месяца

Автор: Мейсон Гарсия Мейсон Гарсия
Hours обновлено

⚡ Умное резюме

Ревальвация иностранной валюты в SAP Пересматриваются открытые позиции и счета баланса в иностранной валюте по обменному курсу на конец месяца или года, с отражением полученных нереализованных прибылей и убытков таким образом, чтобы финансовая отчетность отражала текущие валютные курсы.

  • 🔘 Цель: RevВ ходе оценки корректируются валютные позиции в соответствии с курсом закрытия перед составлением финансовой отчетности.
  • 💱 сделка: В классической главной бухгалтерской книге используется форма F.05 и отчет. SAPF100; новая главная бухгалтерская книга и S/4HANA используют FAGL_FCV.
  • ⚙️ Конфигурация: Методы оценки находятся в транзакции OB59, а счета прибылей и убытков — в транзакции OBA1, с использованием ключей KDB и KDF.
  • 📅 Ключевая дата: Для проведения оценки используются ключевая дата и код компании, обычно это последний день отчетного периода.
  • 🔁 Revерсал: Нереализованные разницы отражаются в конце периода и автоматически аннулируются в следующем периоде.
  • 🤖 Автоматизация: SAP Инструменты S/4HANA и инструменты для закрытия сделок с использованием искусственного интеллекта планируют и контролируют оценку как повторяющийся этап закрытия сделки.
Читать

Ревальвация иностранной валюты на конец месяца: приток SAP

Ревальвация иностранной валюты — это заключительный этап в конце месяца и года. SAP который пересчитывает открытые позиции и счета баланса в иностранной валюте по текущему обменному курсу, поэтому финансовая отчетность Перед публикацией указывайте реалистичные значения.

Что такое иностранная валюта? Revоценка в SAP?

Перед составлением финансовой отчетности каждая операция, отраженная в иностранной валюте, должна быть оценена по обменному курсу, действовавшему на дату закрытия. Эти операции могут представлять собой векселя к получению, векселя к оплате или внутригрупповые переводы, и они затрагивают счета главной книги. клиентов или поставщики.

Позиции могут быть открытыми или закрытыми. Для позиций, которые уже закрыты, SAP Используется обменный курс на дату их клиринга, поэтому разница уже реализована. Для открытых позиций, которые еще не клирингованы, применяется текущий курс или курс на конец месяца, а оценка проводится как периодическая операция закрытия.

Поскольку обменные курсы меняются, переоценка приводит к прибыли (доходу) или убытку (расходу), которые отражаются в финансовой отчетности. Счета расходов и доходов для этих различий определяются в настройках системы (транзакция SPRO), и корректировка автоматически отражается в процессе выполнения операции.

  • Применяется к операциям в главной бухгалтерской книге, по счетам клиентов и поставщиков, отраженным в иностранной валюте.
  • Проведенные операции уже реализованы; открытые операции переоцениваются по курсу закрытия.
  • Выполняется ежемесячно и в конце года в качестве заключительной операции, отражающей состояние баланса.

Как управлять операциями с иностранной валютой Revоценка в SAP (Ф.05)

После настройки выполняется оценка с помощью транзакции F.05. Ниже описаны шаги, позволяющие выполнить ее для одного кода компании и ключевой даты.

Шаг 1) Введите код транзакции F.05 в SAP Поле команд, как показано ниже.

Введен код транзакции F.05. SAP Поле команды для запуска оценки иностранной валюты

Шаг 2) На следующем экране введите параметры оценки и нажмите «Выполнить».

  • O компании Code для которых проводится оценка иностранной валюты
  • Ключевая дата оценки (анализа), обычно последний день периода.
  • Метод оценки, определяющий, как учитывается обменный курс.
  • Тип валюты для оценки (по умолчанию 10, валюта кода компании)
  • Дополнительные фильтры на вкладках «Главная книга», «Клиенты» и «Поставщики» позволяют сузить область поиска.

Экран выбора F.05 с кодом компании, ключевой датой, методом оценки и типом валюты.

Шаг 3) SAP Отображает список счетов главной книги, выбранных для оценки, и формирует отчет. SAPF100 — это показатель, который оценивает открытые позиции в иностранной валюте вместе со счетами баланса в иностранной валюте.

Список счетов главной книги, выбранных для оценки иностранной валюты по отчету. SAPF100

Настройки для оценки иностранной валюты (OB59, OBA1, OB08)

Расчет стоимости иностранной валюты зависит от трех параметров настройки, доступ к которым осуществляется из SPRO. Однократная их настройка позволяет корректно выполнять транзакции F.05 или FAGL_FCV каждый период.

Т-код Этап настройки Цель
OB59 Метод оценки Определяет тип обменного курса, процедуру оценки и порядок отражения разницы.
ОБА1 Определение учетной записи (ключи KDB и KDF) Присваивает счета прибылей, убытков и корректировок баланса.
OB08 Курсы валют Показатели, указанные в оценке на ключевую дату.

В транзакции OBA1 используется ключ транзакции. KDB охватывает разницу обменных курсов по валютным балансовым счетам, которые не управляются на основе открытых позиций, в то время как KDF Охватывает счета с открытыми операциями, такие как счета сверки с клиентами и поставщиками, а также банковские субсчета. Сами обменные курсы постоянно обновляются. транзакция OB08.

СТАТЬИ ПО ТЕМЕ

Реализованная и нереализованная разница обменных курсов

Центральная идея переоценки заключается в разделении на нереализованные и реализованные результаты, потому что SAP относится к ним совершенно по-разному.

An нереализованный Разница возникает из-за оценки на конец периода актива, который еще не закрыт. Прибыль или убыток существуют только на бумаге, поэтому SAP Отражает эту сумму на счете нереализованной прибыли или убытка, а также на счете корректировок баланса, а затем сторнирует ее в начале следующего периода. реализованный Разница возникает, когда открытая позиция фактически закрывается: полное изменение обменного курса между проводкой и платежом отражается на счете реализованной прибыли или убытка и остается в бухгалтерских книгах.

Аспект Нереализованная разница Реализованная разница
Вызывать Оценка незакрытых позиций на конец периода (F.05) Обработка или оплата товара
Постинг Нереализованные прибыли/убытки и корректировка баланса Счет реализованной прибыли или убытка
Revэрсал Reversed в следующем периоде Permanent
ключ OBA1 Оценочные счета KDB и KDF Клиринговые счета KDF

Иностранная валюта Revоценка в SAP S/4HANA (FAGL_FCV)

Транзакция F.05 и отчет SAPF100 относится к классической главной бухгалтерской книге. С появлением новой главной бухгалтерской книги и SAP В S/4HANA оценка переносится в транзакцию FAGL_FCV, что обеспечивает большую гибкость.

  • Каждый запуск сохраняется, поэтому его можно отобразить, сбросить и повторить, а для отображения изменений используется дельта-логика, позволяющая записывать только изменения, произошедшие с момента последнего запуска.
  • Она поддерживает зоны оценки, позволяя оценивать одни и те же активы в соответствии с несколькими принципами бухгалтерского учета, такими как местные стандарты GAAP и IFRS, одновременно.
  • Результаты заносятся в универсальный журнал (таблица ACDOCA), а сторнирование записывается напрямую с датой автоматического сторнирования, а не в отдельной сессии пакетного ввода.

F.05 по-прежнему существует для обеспечения совместимости, но FAGL_FCV является рекомендуемой транзакцией в текущих версиях и интегрируется с SAP Финансовый интерфейс S/4HANA для закрытия отчетного периода. Переоцененные остатки затем передаются в стандартную систему. Таблицы FI и отчеты.

Часто задаваемые вопросы (FAQ)

Эта процедура проводится в рамках периодического закрытия финансового периода, обычно в конце каждого месяца и в конце года, для каждого периода, в котором еще остались открытые позиции или остатки, отраженные в иностранной валюте. Многие компании планируют ее проведение в рамках системы управления закрытием финансового периода.

В ходе оценки пересчитываются отдельные валютные позиции по курсу закрытия через F.05 или FAGL_FCV. Перевод конвертирует все остатки в местной валюте в группу или твердую валюту для консолидации и отчетности и не затрагивает исходные открытые позиции.

Да. В классической версии F.05 сторнирование осуществляется посредством пакетного ввода данных, датированного первым днем ​​следующего периода, тогда как FAGL_FCV проводит его напрямую с датой автоматического сторнирования. Таким образом, нереализованные разницы никогда не остаются в бухгалтерских записях навсегда.

№ SAP Документ об оценке отражается в отдельном оценочном документе на счете корректировок баланса и на счете нереализованной прибыли или убытка. Исходный счет-фактура, его сумма и история остаются неизменными, что обеспечивает четкий аудиторский след.

Счет должен подпадать под действие метода оценки и содержать суммы в иностранной валюте. Для счетов открытых позиций требуется запись KDF в OBA1, а для счетов баланса — ключ KDB (разница обменных курсов) в их основных данных, иначе при выполнении расчета ничего для оценки не будет найдено.

Машинное обучение проверяет обменные курсы, помечает счета с необычными колебаниями и прогнозирует влияние закрытия торгов до того, как будут произведены операции. SAP Системы Business AI и Joule Copilot интегрируют обнаружение аномалий в автоматизированную систему закрытия кабины.

Второй пилот GitHub разрабатывает код представления ABAP или CDS для пользовательской оценки, например.tracОтчеты о проверках и сверке. Программа сама не запускает F.05, поэтому каждый сгенерированный отчет следует сначала протестировать в тестовой среде.

Это дата, обменный курс которой SAP Это относится к оценке, обычно проводимой в последний день закрываемого периода. Открытые позиции переоцениваются с использованием ставки, указанной в транзакции OB08 для этой ключевой даты.

Подведем итог этой публикации следующим образом: