Дебиторская задолженность в SAP FI

Что такое дебиторская задолженность в... SAP ФИ?

Дебиторская задолженность (ДЗ) — это вспомогательная книга учета внутри SAP FI используется для управления и учета бухгалтерский учет Данные по каждому клиенту компании. Модуль обрабатывает счета-фактуры клиентов, согласования, входящие платежи, кредитные проверки, напоминания о просроченной задолженности и связанные с этим отчетные действия, которые управляют циклом «клиент-получатель».

Все проводки, сделанные в разделе «Дебиторская задолженность», обновляются в разделе «Общие данные». Ledger (Главная книга) в режиме реального времени через счет сверки. Это обеспечивает постоянную сбалансированность субсчета клиента и Главной книги, а значит, финансовым отделам не нужно запускать дополнительные задачи синхронизации при закрытии отчетного периода.

Подмодуль «Дебиторская задолженность» также предлагает широкий набор стандартных отчетов и функций прогнозирования. Команды используют их для... track — остатки задолженности клиентов, количество дней оборачиваемости дебиторской задолженности (DSO), тенденции платежей и спорные позиции.

Почему дебиторская задолженность важна для финансовых отделов

Дебиторская задолженность — это больше, чем просто инструмент учета. Это финансовый контрольный пункт для всего, что компания должна своим клиентам. Эффективный процесс управления дебиторской задолженностью защищает денежный поток, поддерживает планирование оборотного капитала и снижает списание безнадежных долгов.

In SAP FI, AR предоставляет три основных преимущества:

• Интегрированные публикации: Счета-фактуры от SAP Автоматическая отправка данных с SD-карты в AR, исключающая необходимость ручного ввода.
• Видимость в реальном времени: Открытые позиции, частичные платежи и кредитные лимиты немедленно становятся доступны кредитным контролерам.
• Готовность к аудиту: Номера документов, журналы изменений и правила сторнирования обеспечивают аудиторам полную документацию.

Основные процессы, рассмотренные в SAP Финансовые показатели Дебиторская задолженность

Подмодуль «Дебиторская задолженность» поддерживает основные процессы, показанные ниже. Каждый из них соответствует набору кодов транзакций (T-кодов), которые пользователи финансового отдела выполняют ежедневно.

• Ведение основных данных клиентов
• Категории управления кредитами и рисками
• Обработка счетов-фактур и кредитных уведомлений
• Поступления денежных средств и входящие платежи
• Анализ и сверка счетов
• Составление отчетов, взыскание задолженности и подготовка заявлений.

Основные SAP T-Codes для дебиторской задолженности

В таблице ниже перечислены SAP Коды транзакций, которые чаще всего используются пользователями финансового отдела. Сохраните их в закладках, поскольку они охватывают примерно восемьдесят процентов ежедневной работы с дебиторской задолженностью.

FD01  Create Customer Master (Company Code)
XD01  Create Customer Master (Centrally)
FD02  Change Customer Master
FD03  Display Customer Master
FB70  Post Customer Invoice
FB75  Post Customer Credit Memo
F-28  Post Incoming Payment
F-32  Clear Customer Open Items
FBL5N View Customer Line Items
FD10N Display Customer Balances
F.27  Customer Statement Print
F150  Dunning Run

Как дебиторская задолженность связана с общей экономикой Ledger

Каждая запись в базе данных клиента связана со счетом сверки в Главной бухгалтерской книге. LedgerКогда пользователь проводит счет-фактуру с помощью транзакции FB70, SAP Вносит данные о клиенте в дебиторскую задолженность и одновременно создает корректирующую проводку на счете сверки в главной книге.

Такая конструкция обеспечивает постоянную балансировку субсчета дебиторской задолженности и главной книги. Отчеты, такие как FBL3N (позиции главной книги) и FBL5N (позиции по клиентам), могут быть сверены в любой момент без пакетной обработки.

In SAP В S/4HANA эта связь еще более тесная благодаря универсальному журналу (таблица ACDOCA). Все финансовые проводки, включая документы дебиторской задолженности, хранятся в одной таблице с построчным отображением, что исключает избыточность данных и позволяет внедрять аналитику данных дебиторской задолженности в режиме реального времени.

Пошаговый пример: проводка и закрытие счета-фактуры клиента.

Приведенная ниже схема показывает типичный цикл работы с дебиторской задолженностью, от создания клиента до проведения платежа. Каждый шаг соответствует определенному этапу. SAP T-код, используемый в производственных системах.

Шаг 1) Используйте транзакцию FD01 (или BP в S/4HANA) для создания основной записи клиента. Поддерживайте общие данные, данные кода компании и данные области продаж.

Шаг 2) Используйте транзакцию FB70 для проведения счета-фактуры клиенту, например, на сумму 10 000 долларов США. SAP Списывает средства со счета сверки с клиентами и зачисляет их на счет выручки.

Шаг 3) После оплаты клиентом используйте транзакцию F-28 для отражения входящего платежа. SAP Списывает средства с банковского счета и зачисляет их на счет клиента, закрывая открытую позицию.

Шаг 4) Запустите транзакцию FBL5N, чтобы убедиться, что счет-фактура теперь отображается как оплаченная позиция, а баланс клиента обнулился.

Шаг 5) В конце месяца выполните команду F.27 для отправки выписок и команду F150 для запуска процедуры взыскания задолженности по просроченным счетам.

Основные данные о клиентах и ​​подход с участием деловых партнеров

База данных клиентов является основой системы учета дебиторской задолженности. В ней хранятся название компании, адрес, условия оплаты, налоговые данные, данные о напоминаниях о задолженности и данные для сверки счетов.

В классическом SAP В системе ERP клиенты создавались с помощью транзакций FD01 или XD01. SAP В S/4HANA подход с использованием деловых партнеров (BP) заменяет эти транзакции. Одна запись о деловом партнере может содержать несколько ролей (клиент, поставщик, сотрудник), что исключает дублирование данных и обеспечивает единое представление торговых отношений.

Для получения более подробной информации следуйте инструкциям по созданию, изменению и блокировке записей о клиентах, ссылки на которые приведены внизу этой статьи.

Управление кредитами и взыскание задолженности

SAP Финансовые учреждения предлагают два уровня управления кредитами. Классическая система управления кредитами FI-AR использует области контроля кредитов, категории риска клиентов и кредитные лимиты, хранящиеся в основной информации о клиентах. SAP Модуль S/4HANA Credit Management (FIN-FSCM-CR) добавляет механизм, основанный на правилах, внешние кредитные данные и систему оценки кредитоспособности. SAP Управление кредитования.

Процесс напоминания о задолженности — это формальная процедура. Используя форму F150, финансовые отделы запускают процесс напоминания о задолженности по коду компании, подразделению и клиенту. SAP Отбирает просроченные документы, назначает уровни напоминаний о задолженности и распечатывает или отправляет по электронной почте письма с напоминаниями о задолженности, содержащие правильный текст для каждого уровня.

Входящие платежи, частичные платежи и остаточные статьи

SAP Поддерживаются три способа оплаты счетов клиентов:

• Стандартный входящий платеж: Сумма платежа равна сумме счета-фактуры. Используйте клавишу F-28 для закрытия открытой позиции за один шаг.
• Частичная оплата: Клиент платит меньше, чем указано в счете. SAP Оставляет исходный счет-фактуру открытым и проводит платеж как отдельную открытую позицию, связанную ссылкой на счет-фактуру.
• Остаточный товар: Клиент платит меньше, чем указано в счете. SAP Сбрасывает исходный счет и создает новую открытую позицию для оставшейся суммы.

Выбор между частичной и остаточной оплатой зависит от внутренней политики компании. Частичная оплата сохраняет документальное подтверждение первоначального счета-фактуры. Остаточная оплата обеспечивает чистый баланс для последующей напоминаний об оплате.

SAP Обработка платежей: машинное обучение для дополненной реальности

SAP Заявка на оплату — это SAP Сервис бизнес-технологической платформы, использующий машинное обучение для сопоставления входящих банковских выписок с открытыми счетами дебиторской задолженности. Модель обучается на основе прошлых совпадений и предлагает наилучший вариант, что сокращает ручную работу команд, занимающихся обработкой платежей.

По отзывам клиентов, процент совпадений платежей при стабильной схеме оплаты составляет от семидесяти до девяноста процентов, что освобождает сотрудников финансового отдела от повторного ввода данных и ускоряет проекты по улучшению показателя DSO (средний срок дебиторской задолженности).

SAP Joule и встроенная аналитика для дополненной реальности

SAP Joule — это генеративный ИИ-помощник пилота, встроенный во все системы. SAP Облачная платформа S/4HANA. Для управления дебиторской задолженностью Joule может отвечать на вопросы на естественном языке, такие как «покажите мне клиентов с просроченной задолженностью свыше пятидесяти тысяч долларов» или «сводная информация по спорным счетам-фактурам в этом регионе», без необходимости написания запроса.

В сочетании с Universal Journal и встроенной аналитикой финансовые отделы теперь переходят от статичных отчетов о просроченной задолженности к интерактивным, детализированным панелям мониторинга дополненной реальности. Это направление развития современного финансового сектора. SAP Дебиторская задолженность финансового учреждения движется в этом направлении.

Примените это: SAP Серия обучающих материалов по теме «Дебиторская задолженность» для финансовых институтов.

В статьях ниже подробно описаны все операции с дебиторской задолженностью. SAP шаг за шагом. Следуйте им по порядку, чтобы получить полное практическое понимание цикла «от клиента до оплаты».

1. Создайте основные данные клиента
2. Изменение документов клиента
3. Как отобразить изменения в мастер-клиентах
4. Как заблокировать или удалить клиента
5. Создать группу учетных записей клиентов
6. Разовый клиент
7. Как оформить счет-фактуру на продажу
8. Документ Revэрсал
9. Возврат продаж – Кредитовое авизо
10. Как провести входящий платеж
11. Как оформить счет-фактуру в иностранной валюте
12. Входящие частичные платежи по остаточному методу
13. Входящие частичные платежи по методу частичной оплаты
14. Как сбросить очищенные элементы AR
15. Кредитный контроль для клиента

Часто задаваемые вопросы (FAQ)