Moeda estrangeira Revavaliação em SAP: Fechamento do Mês
Pedreiro Garcia
⚡ Resumo Inteligente
Reavaliação cambial em SAP Reajusta os itens em aberto e as contas do balanço patrimonial em moeda estrangeira à taxa de câmbio do final do mês ou do ano, lançando os ganhos e perdas não realizados resultantes para que as demonstrações financeiras reflitam os valores em moeda corrente.
A reavaliação cambial é uma etapa de fechamento mensal e anual em SAP que reapresenta os itens em aberto e as contas do balanço patrimonial em moeda estrangeira à taxa de câmbio atual, de modo que o demonstrações financeiras Apresentar valores realistas antes da publicação.
O que é moeda estrangeira? Revavaliação em SAP?
Antes da elaboração das demonstrações financeiras, toda transação lançada em moeda estrangeira deve ser avaliada à taxa de câmbio vigente na data de fechamento. Essas transações podem ser contas a receber, contas a pagar ou transferências entre empresas do mesmo grupo, e envolvem contas do razão geral. clientes, ou fornecedores.
Os itens de linha podem estar abertos ou fechados. Para itens que já foram fechados, SAP Utiliza a taxa de câmbio da data em que os itens foram liquidados, portanto a diferença já foi realizada. Para os itens em aberto que ainda não foram liquidados, aplica-se a taxa de câmbio atual ou a taxa de câmbio do final do mês, e a avaliação é executada como uma atividade de fechamento periódico.
Como as taxas de câmbio flutuam, a reavaliação gera um ganho (receita) ou uma perda (despesa) que se reflete nas demonstrações financeiras. As contas de despesa e receita para essas diferenças são definidas na configuração (transação SPRO), e o ajuste é lançado automaticamente.
- Aplica-se a lançamentos contábeis, de clientes e de fornecedores em moeda estrangeira.
- Os itens liquidados já foram realizados; os itens em aberto são reavaliados à taxa de fechamento.
- Executado como atividade de fechamento mensal e anual, alimentando o balanço patrimonial.
Como operar em moeda estrangeira Revavaliação em SAP (F.05)
Com a configuração em vigor, a avaliação é executada através da transação F.05. Os passos abaixo executam a avaliação para um único código de empresa e data-chave.
Passo 1) Insira o código de transação F.05 no SAP campo de comando, conforme mostrado abaixo.
Passo 2) Na tela seguinte, insira os parâmetros de avaliação e pressione Executar.
- Empresa Code para o qual a avaliação da moeda estrangeira é realizada
- Data-chave da avaliação (avaliação), normalmente o último dia do período.
- Método de avaliação que define como a taxa de câmbio é considerada.
- Tipo de moeda de avaliação (padrão 10, a moeda do código da empresa)
- Filtros opcionais nas telas das abas de Razão Geral, Cliente e Fornecedor para refinar a execução.
Passo 3) SAP Lista as contas do Razão Geral selecionadas para avaliação e gera um relatório. SAPF100, que avalia os itens em aberto em moeda estrangeira juntamente com as contas do balanço patrimonial em moeda estrangeira.
Configuração para avaliação de moeda estrangeira (OB59, OBA1, OB08)
A avaliação de moeda estrangeira depende de três configurações personalizadas, todas acessíveis pelo SPRO. Configurar essas configurações uma única vez permite que a transação F.05 ou FAGL_FCV seja executada corretamente a cada período.
| código T | Etapa de personalização | Propósito |
|---|---|---|
| OB59 | Método de avaliação | Define o tipo de taxa de câmbio, o procedimento de avaliação e como as diferenças são registradas. |
| OBA1 | Determinação de conta (chaves KDB e KDF) | Atribui as contas de ganho, perda e ajuste de balanço patrimonial. |
| OB08 | Taxas de câmbio | As taxas que a avaliação indica para a data-chave |
Em OBA1, chave de transação KDB Abrange as diferenças cambiais em contas de balanço em moeda estrangeira que não são geridas em regime de itens em aberto, enquanto KDF Abrange contas gerenciadas por itens em aberto, como contas de reconciliação de clientes e fornecedores e subcontas bancárias. As próprias taxas de câmbio são mantidas atualizadas em transação OB08.
Diferenças de taxas de câmbio realizadas versus não realizadas
Uma ideia central na reavaliação é a separação entre resultados não realizados e resultados realizados, porque SAP trata-os de forma muito diferente.
An não realizado A diferença surge da avaliação de final de período de um item que ainda está em aberto. O ganho ou a perda existe apenas no papel, portanto SAP Lança o valor em uma conta de ganhos ou perdas não realizados, além de uma conta de ajuste no balanço patrimonial, e o reverte no início do período seguinte. realizado A diferença surge quando o item em aberto é efetivamente liquidado: a variação total da taxa de câmbio entre o lançamento e o pagamento é lançada em uma conta de ganho ou perda realizada e permanece nos registros contábeis.
| Aspecto | diferença não percebida | Diferença percebida |
|---|---|---|
| Gatilho | Avaliação de itens em aberto no final do período (F.05) | Liquidação ou pagamento do item |
| Postagem | Ganho/perda não realizada e ajuste de balanço patrimonial | Conta de ganhos ou perdas realizados |
| Reversal | Reversed no próximo período | Permanente |
| Chave OBA1 | Contas de avaliação KDB e KDF | Contas de compensação KDF |
Moeda estrangeira Revavaliação em SAP S/4HANA (FAGL_FCV)
Transação F.05 e relatório SAPF100 pertence ao livro-razão geral clássico. Com o novo livro-razão geral e SAP No S/4HANA, a avaliação passa para a transação FAGL_FCV, que é mais flexível.
- Cada execução é armazenada, podendo ser exibida, reiniciada e repetida, e utiliza lógica delta para registrar apenas a alteração desde a última execução.
- Suporta áreas de avaliação, permitindo que os mesmos itens sejam avaliados sob diversos princípios contábeis, como os princípios contábeis locais (GAAP) e as Normas Internacionais de Relato Financeiro (IFRS), em paralelo.
- Os resultados são lançados no Diário Universal (tabela ACDOCA) e o estorno é gravado diretamente com uma data de estorno automático, em vez de uma sessão de entrada em lote separada.
A versão F.05 ainda existe para fins de compatibilidade, mas a transação FAGL_FCV é a recomendada nas versões atuais e integra-se com a... SAP Painel de controle de fechamento financeiro do S/4HANA. Os saldos reavaliados são então integrados ao padrão. Tabelas FI e relatórios.
