Imposto retido na fonte em SAPLançamento de faturas e pagamentos a fornecedores
Pedreiro Garcia
⚡ Resumo Inteligente
Imposto retido na fonte em SAP É o valor que uma organização deduz de um pagamento ou fatura a um fornecedor em nome da autoridade tributária, lançando o valor retido em uma conta de passivo separada para posterior remessa.
O imposto retido na fonte, também chamado de imposto deduzido na origem, exige que a empresa pagadora retenha parte da fatura ou do pagamento do fornecedor e a entregue à autoridade tributária. SAP Calcula e lança essa dedução automaticamente assim que o fornecedor e as chaves de imposto forem configurados, seja na fase de emissão da fatura ou na fase de pagamento.
O que é imposto retido na fonte em [país/região]? SAP?
O imposto retido na fonte é um valor que o pagador deduz da renda do fornecedor e repassa diretamente ao governo, de modo que o fornecedor recebe apenas o valor líquido. contas a pagar O código da empresa atua como agente retentor, deduzindo o imposto em nome do fornecedor e informando-o periodicamente às autoridades.
SAP O modelo de dedução utiliza dois objetos. O tipo de imposto retido na fonte define a regra básica de cálculo e, crucialmente, quando a dedução ocorre — no lançamento da fatura ou no pagamento. O código de imposto retido na fonte está vinculado a um tipo e define a alíquota percentual e a conta de passivo que recebe o valor retido. Um único fornecedor pode ter vários pares de tipo e código simultaneamente.
Quantidade SAP A dedução depende de três fatores:
- O tipo e o código de imposto retido na fonte atribuídos ao cadastro do fornecedor.
- O valor da base de cálculo do imposto, que geralmente é o valor líquido ou bruto da fatura.
- Qualquer certificado de isenção ou tarifa reduzida registrado em nome do vendedor.
Imposto de retenção na fonte clássico versus estendido
SAP Oferece duas soluções de retenção na fonte. A retenção na fonte clássica é o método original e limitado, enquanto a retenção na fonte ampliada é o padrão atual que SAP Recomenda-se para cada nova implementação.
| Característica | Imposto de retenção clássico | Imposto de retenção na fonte alargado |
|---|---|---|
| Cronograma de dedução | Pagamento somente | Fatura e pagamento |
| Linhas de imposto por documento | Um código de imposto retido na fonte | Vários tipos e códigos simultaneamente |
| Acumulação e limiares | Não suportado | Suportado |
| Isenções e certificados | Limitada | Apoio total |
| Disponibilidade | Legado, não para novos clientes. | Padrão; a única opção no S/4HANA |
Como o imposto retido na fonte estendido abrange tudo o que o imposto retido na fonte clássico abrange e adiciona dedução no momento da emissão da fatura, códigos múltiplos e acumulação, essa é a versão que está por trás dos dois procedimentos abaixo. SAP O S/4HANA suporta apenas a retenção de imposto estendida.
Lançamento do Imposto Retido na Fonte Durante o Lançamento da Fatura do Fornecedor
Quando o tipo de retenção na fonte está definido para deduzir no lançamento da fatura, o imposto é calculado assim que a fatura do fornecedor é lançada na transação FB60. Os passos abaixo registram a fatura e a respectiva retenção na fonte em um único documento.
Passo 1) Insira o código de transação FB60 no SAP campo de comando.
Passo 2) Na tela seguinte, insira o código da empresa para a qual a fatura será lançada.
Passo 3) Na guia Dados básicos, insira os seguintes detalhes da fatura. A captura de tela após a lista mostra a localização de cada campo.
- Insira o ID do fornecedor (com retenção de imposto habilitada) do fornecedor a ser faturado.
- Insira a data da fatura
- Confirme se o tipo de documento é Fatura de Fornecedor.
- Insira o valor da fatura.
- Selecione o imposto Code para o imposto aplicável
- Marque a opção Calcular Imposto.
- Introduzir o Conta de compra
- Insira o valor do item.
Passo 4) Selecione a aba Imposto Retido na Fonte e insira o seguinte, depois confirme o código que é gerado automaticamente a partir do cadastro do fornecedor.
- Insira o valor da base tributária
- Insira o valor isento de imposto
- Verifique o imposto retido na fonte. Code
Passo 5) Clique no botão Publicar na barra de ferramentas padrão.
Passo 6) Aguarde até que o número do documento seja gerado e exibido na barra de status para confirmação.
A fatura do fornecedor já foi lançada com o imposto retido na fonte, e o valor retido encontra-se na conta de passivo de imposto retido na fonte, pronto para remessa.
Lançar imposto retido na fonte durante lançamento de pagamento
Quando o tipo de retenção de imposto é configurado para deduzir no pagamento, nenhum imposto é retido no momento da emissão da fatura. Em vez disso, a dedução é calculada quando o item em aberto é liquidado com um pagamento efetuado Em F-53. Os passos abaixo registram o pagamento e o imposto retido na fonte simultaneamente.
Passo 1) Digite o código de transação F-53 no campo de comando.
Passo 2) Na tela seguinte, insira o cabeçalho e os dados bancários a seguir.
- Insira a data do documento
- Insira a conta bancária ou o valor em dinheiro de onde o pagamento será lançado.
- Insira o valor do pagamento
- Insira o ID do fornecedor que receberá o pagamento.
Etapa 3) Atribua o valor do pagamento à fatura apropriada para que o pagamento corresponda ao item em aberto.
Passo 4) Na barra de menu padrão, escolha Documento e, em seguida, Simular para visualizar o documento de compensação.
Etapa 5) Na tela de simulação, confirme se o imposto retido na fonte também foi creditado de acordo com o valor base inserido na fatura.
Passo 6) Clique em "Publicar" na barra de ferramentas padrão para publicar o pagamento de saída.
Passo 7) Verifique a barra de status para o número do documento gerado.
O pagamento já foi efetuado e SAP O imposto retido na fonte foi deduzido no momento da liquidação, em vez de no lançamento da fatura.
Configuração, tabelas e relatórios de imposto retido na fonte
Antes que qualquer transação possa calcular o imposto, a retenção na fonte estendida precisa ser configurada e ativada para o código da empresa. A configuração principal é realizada por meio das seguintes atividades do IMG:
- Defina o tipo de imposto retido na fonte separadamente para o lançamento de faturas e para o lançamento de pagamentos.
- Defina os códigos de retenção na fonte e suas respectivas alíquotas para cada tipo.
- Atribua os tipos e códigos ao código da empresa e defina o período de validade.
- Ative a retenção na fonte estendida para o código da empresa.
- Atribua as contas do razão geral que receberão o imposto retido na fonte.
- Insira o tipo e o código do imposto retido na fonte no cadastro do fornecedor.
SAP Armazena a configuração e os valores lançados em um pequeno conjunto de tabelas, que são úteis para verificação e geração de relatórios.
| mesa | conteúdo |
|---|---|
| T059P | Tipos de imposto retido na fonte |
| T059Z | Códigos e taxas de retenção na fonte |
| T001WT | Configurações do código da empresa por tipo de imposto retido na fonte |
| LFBW | Dados de retenção de impostos no cadastro do fornecedor |
| COM_ITEM | Itens de retenção de imposto por documento |
Para o fechamento do período, a ferramenta genérica de declaração de imposto retido na fonte gera as declarações e os certificados de fornecedores exigidos pelas autoridades, com versões específicas para cada país, como J1INMIS para a Índia. As transações relacionadas incluem FB60 e FB65 para faturas, F-53 e F110 para pagamentos e FBL1N para revisar os itens de linha do fornecedor. Esses lançamentos alimentam o sistema padrão. Relatórios da FI e Tabelas FI usado em todo o módulo.
