SAP FB65: Lançamento de nota de crédito do fornecedor e devolução de compra
Pedreiro Garcia
⚡ Resumo Inteligente
Devoluções de compras em SAP são registradas com uma nota de crédito do fornecedor por meio da transação FB65, que reverte parte ou a totalidade de uma fatura do fornecedor e reduz o saldo a pagar juntamente com o imposto sobre insumos associado.
Na Contabilidade Financeira, uma devolução de compra é liquidada com uma nota de crédito do fornecedor. A transação FB65 lança essa nota de crédito diretamente contra o fornecedor, sem qualquer referência a uma ordem de compra, e espelha o lançamento feito originalmente quando a fatura foi contabilizada.
Como efetuar uma devolução de compra em SAP Usando FB65
Passo 1) Insira o código de transação FB65 no campo de comando, conforme mostrado abaixo.
Etapa 2) Na tela seguinte, insira o código da empresa para a qual o documento será lançado. A janela pop-up abaixo aparece na primeira vez que o FB65 é aberto em uma sessão.
Passo 3) Na guia Dados básicos, insira o seguinte. A captura de tela após a lista mostra a localização de cada campo.
- Insira o ID do fornecedor para o qual a nota de crédito será emitida.
- Insira a data do documento
- Insira o valor a ser creditado
- Insira o código tributário usado na fatura original
- Marque a caixa de seleção Calcular Imposto
Passo 4) Na seção de detalhes do item, insira os seguintes dados. A grade mostrada abaixo contém a linha de compensação.
- Introduzir o conta de compra para a qual a fatura original foi lançada
- Insira o valor a ser debitado.
- Selecionar crédito
- Verifique o código tributário
Etapa 5) Verifique o status do documento. Um saldo zero e um semáforo verde, como na faixa abaixo, significam que a nota de crédito foi concluída.
Passo 6) Clique no botão Publicar na barra de ferramentas padrão, destacado abaixo.
Passo 7) Verifique a barra de status para o número do documento gerado, conforme confirmado na mensagem abaixo.
A nota de crédito do fornecedor referente à devolução da compra foi lançada com sucesso e aparece como um item de débito em aberto na conta do fornecedor.
Campos-chave e tipos de documento no FB65
A transação FB65 compartilha o mesmo layout de tela que a transação de fatura do fornecedor, portanto, alguns campos determinam se o documento se comporta como uma nota de crédito. A tabela abaixo explica o que cada um deles controla.
| Campo | O que ele controla |
|---|---|
| Transação (cabeçalho) | Por padrão, a transação FB65 gera uma nota de crédito. Ao alterá-la para fatura, a mesma tela passa a exibir um lançamento no estilo FB60, portanto, deve-se deixá-la inalterada para uma devolução de compra. |
| Data do documento | A data impressa na nota de crédito do fornecedor, normalmente o ponto de partida para a definição da data base. |
| Data lançamento | A data em que o lançamento é registrado no livro-razão e, portanto, o período de lançamento e o ano fiscal. |
| Referência | Número da nota de crédito do fornecedor. Registrar o número da fatura original aqui facilita muito a conciliação posterior. |
| Tipo de Documento | KG para uma nota de crédito de fornecedor, em contraposição a KR para uma fatura de fornecedor. O tipo determina o intervalo de números. |
| Tributário Code | É necessário repetir o código utilizado na fatura original para que o imposto sobre insumos seja estornado à mesma taxa. |
Como a nota de crédito debita o fornecedor e credita a conta de despesas ou estoque, ela é o reflexo exato da fatura original. Somente o valor efetivamente devolvido ou cobrado em excesso deve ser inserido, e não o valor total da fatura, a menos que toda a entrega tenha sido devolvida.
FB65 vs. Nota de Crédito MIRO vs. Crédito Subsequente
Três documentos diferentes são comumente chamados de “nota de crédito” em SAPE escolher a opção errada deixa o histórico do pedido de compra desatualizado.
| Aspecto | nota de crédito FB65 | nota de crédito MIRO | Crédito subsequente MIRO |
|---|---|---|---|
| Módulo | Contabilidade Financeira (CF) | Verificação de faturas logísticas (MM) | Verificação de faturas logísticas (MM) |
| Link para pedido de compra | nenhum | Refere-se ao pedido de compra ou ao recibo de mercadorias. | Faz referência à ordem de compra. |
| Efeito no histórico de PO | Sem efeito | Reduz a quantidade e o valor faturados. | Reduz apenas o valor; a quantidade permanece inalterada. |
| Uso típico | Devoluções sem pedido de compra, créditos de serviço, cobranças indevidas em faturas FI | Mercadorias devolvidas fisicamente em resposta a uma ordem de compra. | Redução de preço acordada após o pagamento da fatura. |
Quando o módulo de Gestão de Materiais está ativo e as mercadorias foram devolvidas em uma entrega de retorno, o crédito deve ser lançado no MIRO para que a conta de compensação GR/IR e o histórico do pedido de compra permaneçam consistentes. A transação FB65 é a opção correta quando não há um pedido de compra subjacente à despesa.
Como liquidar uma nota de crédito de fornecedor em relação a uma fatura
O lançamento da nota de crédito apenas cria um lançamento a débito em aberto. A conta do fornecedor não estará correta até que esse lançamento seja conciliado com a fatura correspondente.
- Execute a transação FBL1N para o fornecedor e confirme se tanto a fatura quanto a nota de crédito aparecem como itens em aberto.
- Acesse a transação F-44, digite a conta do fornecedor, o código da empresa, a data de compensação e a moeda e, em seguida, selecione Processar Itens em Aberto.
- Ative a fatura e a nota de crédito para que apenas essas duas linhas fiquem selecionadas.
- Verifique o campo "Não atribuído". Um valor zero significa que os dois valores se compensam exatamente e o documento pode ser lançado.
- Se o valor da nota de crédito for menor que o da fatura, use a aba Pagamento Parcial para manter a fatura em aberto ou a aba Itens Residuais para fechá-la e criar um novo item em aberto para o saldo restante.
- Publique o documento de compensação e, em seguida, execute novamente a transação FBL1N para confirmar se ambos os itens agora aparecem como compensados.
A distinção entre liquidação parcial e liquidação residual é importante para os relatórios de antiguidade de saldos. Uma liquidação parcial mantém a fatura original, e consequentemente sua data de vencimento original, na conta. Uma liquidação residual encerra a fatura original e cria um novo item cuja data de referência recomeça, o que pode distorcer a análise de antiguidade de saldos se usada de forma inadequada.
Quando a nota de crédito se destina simplesmente a reduzir o próximo pagamento, nenhuma compensação manual é necessária. O processamento automático de pagamentos no F110 compensa as notas de crédito em aberto com as faturas do mesmo fornecedor antes de propor um valor de pagamento, desde que os termos e métodos de pagamento sejam compatíveis.
Se a nota de crédito em si foi digitada incorretamente, reverta-a com a transação FB08 em vez de lançar uma fatura compensatória e verifique novamente os itens da linha do fornecedor. contas a pagar Assim que a reversão for concluída.
