Obca waluta Revaluacja w SAP: Zamknięcie miesiąca
Masona Garcii
⚡ Inteligentne podsumowanie
Rewaluacja walut obcych w SAP wycenia ponownie pozycje otwarte i konta bilansowe w walutach obcych po kursie wymiany obowiązującym na koniec miesiąca lub roku, księgując powstałe niezrealizowane zyski i straty, tak aby sprawozdania finansowe odzwierciedlały bieżące wartości walut.
Rewaluacja waluty obcej to czynność wykonywana na koniec miesiąca i roku. SAP który ponownie wycenia pozycje otwarte i konta bilansowe w walutach obcych według aktualnego kursu wymiany, tak aby sprawozdanie finansowe pokazują realistyczne wartości przed ich publikacją.
Co to jest waluta obca Revaluacja w SAP?
Przed sporządzeniem sprawozdania finansowego każda transakcja zaksięgowana w walucie obcej musi zostać wyceniona po kursie obowiązującym w dniu zamknięcia. Transakcje te mogą dotyczyć weksli do otrzymania, weksli do zapłaty lub przelewów między spółkami i dotyczą kont księgi głównej. klientówlub sprzedawców.
Pozycje zamówienia mogą być otwarte lub wyczyszczone. W przypadku pozycji, które są już wyczyszczone, SAP Stosowany jest kurs wymiany z dnia rozliczenia, więc różnica jest już zrealizowana. W przypadku pozycji otwartych, które nie zostały jeszcze rozliczone, stosowany jest kurs bieżący lub kurs z końca miesiąca, a wycena jest przeprowadzana okresowo podczas zamykania.
Ponieważ kursy walut ulegają zmianom, ponowna wycena generuje zysk (przychód) lub stratę (koszt), która jest uwzględniana w sprawozdaniach finansowych. Konta kosztów i przychodów dla tych różnic są definiowane w sekcji Dostosowywanie (transakcja SPRO), a przebieg automatycznie księguje korektę.
- Dotyczy pozycji księgi głównej, klientów i dostawców zaksięgowanych w walucie obcej
- Rozliczone pozycje są już zrealizowane, pozycje otwarte są przeszacowywane według kursu zamknięcia
- Działa jako czynność zamykająca miesiąc i rok, zasilająca bilans
Jak zarządzać walutą obcą Revaluacja w SAP (F.05)
Po skonfigurowaniu wycena jest wykonywana za pomocą transakcji F.05. Poniższe kroki uruchamiają ją dla pojedynczego kodu firmy i daty kluczowej.
Krok 1) Wprowadź kod transakcji F.05 w polu SAP pole poleceń, jak pokazano poniżej.
Krok 2) Na następnym ekranie wprowadź parametry wyceny i naciśnij Wykonaj.
- Firma Code dla którego przeprowadzana jest wycena waluty obcej
- Wycena (ocena) Data kluczowa, zwykle ostatni dzień okresu
- Metoda wyceny określająca sposób uwzględnienia kursu wymiany
- Wycena w walucie (domyślnie 10, waluta kodu spółki)
- Opcjonalne filtry na ekranach kart Księgi głównej, klienta i dostawcy umożliwiające zawężenie zakresu
Krok 3) SAP wypisuje konta księgi głównej wybrane do wyceny i uruchamia raport SAPF100, który wycenia otwarte pozycje w walucie obcej wraz z kontami bilansowymi w walucie obcej.
Konfiguracja wyceny walut obcych (OB59, OBA1, OB08)
Wycena waluty obcej zależy od trzech elementów personalizacji, dostępnych w SPRO. Jednorazowe ich ustawienie pozwala na poprawne działanie F.05 lub FAGL_FCV w każdym okresie.
| Kod T | Dostosowywanie kroku | Cel |
|---|---|---|
| OB59 | Metoda wyceny | Definiuje rodzaj kursu walutowego, procedurę wyceny i sposób księgowania różnic |
| OBA1 | Określanie konta (klucze KDB i KDF) | Przypisuje konta zysków, strat i korekt bilansu |
| OB08 | Kurs wymiany | Stawki, jakie odczytano w wycenie na kluczową datę |
W OBA1 klucz transakcji KDB obejmuje różnice kursowe na rachunkach bilansowych w walutach obcych, które nie są zarządzane w pozycji otwartej, podczas gdy KDF Obejmuje otwarte konta zarządzane pozycjami, takie jak konta rozliczeń klientów i dostawców oraz subkonta bankowe. Same kursy walut są aktualizowane na bieżąco. transakcja OB08.
Zrealizowane i niezrealizowane różnice kursowe
Centralną ideą ponownej wyceny jest podział na niezrealizowane i zrealizowane wyniki, ponieważ SAP traktuje je zupełnie inaczej.
An niedoszły Różnica wynika z wyceny na koniec okresu pozycji, która jest nadal otwarta. Zysk lub strata istnieją tylko na papierze, więc SAP księguje je na koncie niezrealizowanych zysków lub strat oraz na koncie korekt bilansu, a następnie wycofuje na początku następnego okresu. realizowany różnica powstaje w momencie faktycznego rozliczenia otwartej pozycji: pełna zmiana kursu wymiany między zaksięgowaniem a zapłatą jest księgowana na koncie zrealizowanych zysków lub strat i pozostaje w księgach rachunkowych.
| WYGLĄD | Niezrealizowana różnica | Zrealizowana różnica |
|---|---|---|
| Cyngiel | Wycena pozycji otwartych na koniec okresu (F.05) | Rozliczenie lub zapłata za przedmiot |
| Mianowanie | Niezrealizowany zysk/strata i korekta bilansu | Zrealizowane konto zysków i strat |
| Reversal | Reversed w następnym okresie | Stały |
| Klucz OBA1 | Rachunki wyceny KDB i KDF | Rachunki rozliczeniowe KDF |
Obca waluta Revaluacja w SAP S/4HANA (FAGL_FCV)
Transakcja F.05 i raport SAPKsięga główna F100 należy do klasycznej księgi głównej. Dzięki nowej księdze głównej i SAP S/4HANA, wycena przenosi się do transakcji FAGL_FCV, która jest bardziej elastyczna.
- Każdy przebieg jest zapisywany, więc można go wyświetlić, zresetować i powtórzyć. Ponadto, korzystając z logiki delta, urządzenie wyświetla tylko zmiany od ostatniego przebiegu.
- Obsługuje obszary wyceny, umożliwiając równoległą wycenę tych samych pozycji według kilku zasad rachunkowości, takich jak lokalne zasady rachunkowości (GAAP) i MSSF
- Wyniki są publikowane w dzienniku uniwersalnym (tabela ACDOCA), a wycofanie jest zapisywane bezpośrednio z datą automatycznego wycofania, a nie w osobnej sesji wprowadzania wsadowego
Wersja F.05 nadal istnieje ze względu na kompatybilność, ale zalecaną transakcją w bieżących wersjach jest FAGL_FCV, która integruje się z SAP Kokpit finansowy S/4HANA. Przeszacowane salda przepływają następnie do standardu Tabele FI i raporty.
