Moneta straniera Revvalutazione in SAP: Chiusura di fine mese
Muratore Garcia
⚡ Riepilogo intelligente
Rivalutazione della valuta estera in SAP Rielabora le partite aperte e i conti di bilancio in valuta estera al tasso di cambio di fine mese o di fine anno, registrando i conseguenti utili e perdite non realizzati in modo che i bilanci riflettano i valori correnti della valuta.
La rivalutazione della valuta estera è una fase di chiusura di fine mese e di fine anno SAP che ridetermina le voci aperte e i conti di bilancio in valuta estera al tasso di cambio corrente, quindi il bilancio d'esercizio mostrare valori realistici prima della pubblicazione.
Che cos'è una valuta estera? Revvalutazione in SAP?
Prima della redazione dei bilanci, ogni transazione registrata in valuta estera deve essere valutata al tasso di cambio vigente alla data di chiusura. Queste transazioni possono essere cambiali attive, cambiali passive o trasferimenti interaziendali e coinvolgono conti del libro mastro generale, clienti, o fornitori.
Le voci di riga possono essere aperte o chiuse. Per le voci già chiuse, SAP Utilizza il tasso di cambio della data in cui sono state compensate, quindi la differenza è già stata contabilizzata. Per le partite aperte non ancora compensate, viene applicato il tasso corrente o di fine mese e la valutazione viene eseguita come attività di chiusura periodica.
Poiché i tassi di cambio fluttuano, la rivalutazione genera un utile (ricavo) o una perdita (costo) che si riflette nel bilancio. I conti di costo e di ricavo relativi a queste differenze sono definiti nella personalizzazione (transazione SPRO) e l'esecuzione contabilizza automaticamente la rettifica.
- Si applica alle voci del libro mastro, dei clienti e dei fornitori registrate in valuta estera.
- Le voci liquidate sono già state realizzate; le voci aperte vengono rivalutate al tasso di chiusura.
- Si tratta di un'attività di chiusura mensile e di fine anno che alimenta il bilancio.
Come gestire valuta estera Revvalutazione in SAP (F.05)
Una volta configurata la procedura, la valutazione viene eseguita tramite la transazione F.05. I passaggi seguenti la eseguono per un singolo codice società e una data chiave.
Passaggio 1) Inserire il codice di transazione F.05 nel SAP campo di comando, come mostrato di seguito.
Passaggio 2) Nella schermata successiva, inserire i parametri di valutazione e premere Esegui.
- Azienda Code per cui viene effettuata la valutazione della valuta estera
- Data chiave di valutazione, di solito l'ultimo giorno del periodo
- Metodo di valutazione che stabilisce come viene considerato il tasso di cambio
- Valutazione nel tipo di valuta (predefinito 10, la valuta del codice società)
- Filtri opzionali nelle schermate delle schede G/L, cliente e fornitore per restringere l'esecuzione
Passo 3) SAP elenca i conti G/L selezionati per la valutazione ed esegue il report SAPF100, che valuta le partite aperte in valuta estera insieme ai conti di bilancio in valuta estera.
Configurazione per la valutazione in valuta estera (OB59, OBA1, OB08)
La valutazione in valuta estera dipende da tre impostazioni di personalizzazione, tutte accessibili tramite SPRO. Impostandole una sola volta, le procedure F.05 o FAGL_FCV vengono eseguite correttamente in ogni periodo.
| Codice T | Fase di personalizzazione | Missione |
|---|---|---|
| OB59 | Metodo di valutazione | Definisce il tipo di tasso di cambio, la procedura di valutazione e le modalità di contabilizzazione delle differenze. |
| OBA1 | Determinazione dell'account (chiavi KDB e KDF) | Assegna i conti di utile, perdita e rettifica di bilancio. |
| OB08 | Tassi di cambio | I tassi che la valutazione indica per la data chiave |
In OBA1, chiave di transazione KDB copre le differenze di tasso di cambio sui conti di bilancio in valuta estera che non sono gestiti su base di partite aperte, mentre KDF copre i conti gestiti a partite aperte come i conti di riconciliazione clienti e fornitori e i sottoconti bancari. I tassi di cambio stessi vengono mantenuti aggiornati in transazione OB08.
Differenze di tasso di cambio realizzate e non realizzate
Un'idea centrale nella rivalutazione è la separazione tra risultati non realizzati e risultati realizzati, perché SAP li tratta in modo molto diverso.
An non realizzati la differenza deriva dalla valutazione di fine periodo di un elemento ancora aperto. Il guadagno o la perdita esistono solo sulla carta, quindi SAP Lo registra in un conto di utili o perdite non realizzati più un conto di rettifica di bilancio, quindi lo storna all'inizio del periodo successivo. realizzato La differenza si verifica quando la partita aperta viene effettivamente compensata: l'intera variazione del tasso di cambio tra la registrazione e il pagamento viene contabilizzata in un conto di utile o perdita realizzata e rimane nei libri contabili.
| Aspetto | Differenza non realizzata | Differenza realizzata |
|---|---|---|
| grilletto | Valutazione di fine periodo delle partite aperte (F.05) | Sdoganamento o pagamento dell'articolo |
| spedizione | Utili/perdite non realizzati e rettifica di bilancio | Conto di guadagno o perdita realizzata |
| Reversale | Reversed nel prossimo periodo | Permanente |
| Chiave OBA1 | Conti di valutazione KDB e KDF | Conti di compensazione KDF |
Moneta straniera Revvalutazione in SAP S/4HANA (FAGL_FCV)
Transazione F.05 e report SAPF100 appartiene al libro mastro generale classico. Con il nuovo libro mastro generale e SAP In S/4HANA, la valutazione viene spostata nella transazione FAGL_FCV, che è più flessibile.
- Ogni esecuzione viene memorizzata, in modo da poterla visualizzare, reimpostare e ripetere, e utilizza una logica delta per registrare solo la modifica dall'ultima esecuzione.
- Supporta le aree di valutazione, consentendo di valutare gli stessi elementi in parallelo secondo diversi principi contabili, come i principi contabili locali (GAAP) e gli IFRS.
- I risultati vengono inseriti nel giornale universale (tabella ACDOCA) e l'annullamento viene scritto direttamente con una data di annullamento automatico anziché tramite una sessione di input batch separata.
F.05 esiste ancora per compatibilità, ma FAGL_FCV è la transazione consigliata nelle versioni attuali e si integra con SAP Cabina di controllo per la chiusura finanziaria di S/4HANA. I saldi rivalutati confluiscono quindi nello standard Schede FI e rapporti.
