Monnaie étrangère Revévaluation en SAP: Clôture de fin de mois

⚡ Résumé intelligent

Réévaluation des devises étrangères SAP retraite les éléments ouverts et les comptes du bilan en devises étrangères au taux de change de fin de mois ou de fin d'année, en comptabilisant les gains et pertes latents qui en résultent afin que les états financiers reflètent les valeurs monétaires actuelles.

(I.e. Objectif : RevL'évaluation ajuste les éléments en devises étrangères au taux de change de clôture avant l'établissement des états financiers.
(I.e. Transaction: La comptabilité générale classique utilise F.05 et rapport SAPF100 ; le nouveau grand livre général et S/4HANA utilisent FAGL_FCV.
⚙️ Configuration: Les méthodes d'évaluation se trouvent dans OB59 et les comptes de gains et pertes dans OBA1, en utilisant les clés KDB et KDF.
📅 Date clé : Une date clé d'évaluation et un code société déclenchent l'exécution, généralement le dernier jour de la période.
(I.e. Reversal : Les différences non réalisées sont comptabilisées en fin de période et s'annulent automatiquement à la période suivante.
🤖 Automation: SAP S/4HANA et les outils de clôture assistés par l'IA planifient et surveillent l'évaluation comme une étape de clôture répétable.

La réévaluation des devises étrangères est une étape de clôture de fin de mois et de fin d'année. SAP qui retraite les éléments non soldés et les comptes du bilan en devises étrangères au taux de change actuel, donc le États financiers Afficher des valeurs réalistes avant leur publication.

Qu'est-ce qu'une devise étrangère ? Revévaluation en SAP?

Avant l'établissement des états financiers, chaque transaction enregistrée en devise étrangère doit être valorisée au taux de change en vigueur à la date de clôture. Ces transactions peuvent concerner des effets à recevoir, des effets à payer ou des transferts interentreprises, et elles impliquent des comptes du grand livre. Clients, fournisseurs.

Les lignes de commande peuvent être ouvertes ou soldées. Pour les lignes déjà soldées, SAP Le taux de change appliqué est celui en vigueur à la date de compensation, la différence étant ainsi déjà prise en compte. Pour les postes non encore compensés, le taux du jour ou celui de fin de mois est appliqué, et l'évaluation est effectuée dans le cadre d'une opération de clôture périodique.

Les fluctuations des taux de change entraînent une réévaluation générant un gain (produit) ou une perte (charge) qui se reflète dans les états financiers. Les comptes de charges et de produits correspondant à ces différences sont définis dans le paramétrage (transaction SPRO), et l'exécution comptabilise automatiquement l'ajustement.

S'applique aux écritures du grand livre, des clients et des fournisseurs enregistrées en devises étrangères.
Les éléments soldés sont déjà réalisés ; les éléments en cours sont réévalués au taux de clôture.
S'exécute en tant qu'activité de clôture mensuelle et de fin d'année alimentant le bilan

Comment gérer des devises étrangères Revévaluation en SAP (F.05)

Une fois la configuration effectuée, l'évaluation est exécutée via la transaction F.05. Les étapes ci-dessous permettent de l'exécuter pour une seule société et une seule date clé.

Étape 1) Saisissez le code de transaction F.05 dans le SAP champ de commande, comme indiqué ci-dessous.

Étape 2) Sur l'écran suivant, saisissez les paramètres d'évaluation et appuyez sur Exécuter.

Entreprise Code pour lequel l'évaluation en devises étrangères est effectuée
Date clé d'évaluation, généralement le dernier jour de la période
Méthode d'évaluation qui détermine comment le taux de change est considéré
Évaluation en devise (par défaut 10, devise du code société)
Filtres optionnels disponibles dans les onglets Comptabilité générale, Clients et Fournisseurs pour affiner la recherche

Étape 3) SAP liste les comptes généraux sélectionnés pour l'évaluation et génère un rapport SAPF100, qui évalue les éléments ouverts en devises étrangères ainsi que les comptes du bilan en devises étrangères.

Configuration pour l'évaluation des devises étrangères (OB59, OBA1, OB08)

L'évaluation des devises étrangères dépend de trois paramètres de personnalisation, tous accessibles via SPRO. Leur paramétrage unique permet un fonctionnement correct de F.05 ou FAGL_FCV à chaque période.

Code T	Étape de personnalisation	Interet
OB59	Méthode d'évaluation	Définit le type de taux de change, la procédure d'évaluation et les modalités d'enregistrement des différences.
OBA1	Détermination du compte (clés KDB et KDF)	Affecte les comptes de gain, de perte et d'ajustement du bilan
OB08	Taux d'échange	Les taux indiqués dans l'évaluation pour la date clé

Dans OBA1, clé de transaction KDB couvre les différences de change sur les comptes de bilan en devises étrangères qui ne sont pas gérés sur une base de poste non soldé, tandis que KDF couvre les comptes gérés en postes ouverts, tels que les comptes de rapprochement clients et fournisseurs et les sous-comptes bancaires. Les taux de change eux-mêmes sont tenus à jour dans transaction OB08.

Différences de taux de change réalisées et non réalisées

Une idée centrale de la réévaluation est la distinction entre résultats non réalisés et résultats réalisés, car SAP les traite très différemment.

An non réalisé La différence provient de l'évaluation de fin de période d'un élément encore ouvert. Le gain ou la perte n'existe que sur le papier. SAP L'opération est comptabilisée dans un compte de gain ou de perte latente, ainsi que dans un compte d'ajustement du bilan, puis annulée au début de la période suivante. réalisé La différence apparaît lorsque le poste non soldé est effectivement réglé : la variation totale du taux de change entre la comptabilisation et le paiement est enregistrée dans un compte de gain ou de perte réalisé et reste inscrite dans les livres comptables.

Aspect	Différence non réalisée	Différence réalisée
Gâchette	Évaluation en fin de période des éléments ouverts (F.05)	Règlement ou paiement de l'article
Affectation	Gains/pertes latents et ajustements du bilan	Compte de gain ou de perte réalisé
Reven général	Reversed dans la période suivante	Permanent
Clé OBA1	Comptes d'évaluation KDB et KDF	Comptes de compensation KDF

Monnaie étrangère Revévaluation en SAP S/4HANA (FAGL_FCV)

Transaction F.05 et rapport SAPF100 appartient à la comptabilité générale classique. Avec la nouvelle comptabilité générale et SAP Dans S/4HANA, l'évaluation passe à la transaction FAGL_FCV, qui est plus flexible.

Chaque exécution est enregistrée, ce qui permet de l'afficher, de la réinitialiser et de la répéter. Le système utilise une logique delta pour ne prendre en compte que les modifications depuis la dernière exécution.
Il prend en charge les domaines d'évaluation, permettant d'évaluer les mêmes éléments selon plusieurs principes comptables, tels que les PCGR locaux et les normes IFRS, en parallèle.
Les résultats sont enregistrés dans le Journal universel (tableau ACDOCA), et l'annulation est enregistrée directement avec une date d'annulation automatique au lieu d'une session de traitement par lots distincte.

La transaction F.05 existe toujours pour des raisons de compatibilité, mais FAGL_FCV est la transaction recommandée sur les versions actuelles et s'intègre avec SAP Tableau de bord de clôture financière S/4HANA. Les soldes réévalués sont ensuite intégrés au système standard. Tableaux FI et rapports.

FAQ

Il s'agit d'une opération de clôture périodique, généralement à la fin de chaque mois et à la fin de chaque année, pour chaque période présentant des éléments non soldés ou des soldes en devise étrangère. De nombreuses entreprises l'intègrent à leur système de gestion des clôtures financières.

L'évaluation retraite les éléments individuels en devises étrangères au taux de change de clôture via F.05 ou FAGL_FCV. La conversion convertit l'ensemble des soldes en monnaie locale en une devise de groupe ou en devise forte pour la consolidation et le reporting, sans modifier les postes non soldés d'origine.

Oui. La fonction F.05 classique effectue la contrepassation par le biais d'une session de traitement par lots datée du premier jour de la période suivante, tandis que FAGL_FCV la comptabilise directement avec une date de contrepassation automatique. Les écarts non réalisés ne restent donc jamais inscrits en permanence dans les comptes.

Non. SAP Un document d'évaluation distinct est comptabilisé dans un compte d'ajustement du bilan et dans un compte de résultat latent. La facture source, son montant et son historique restent inchangés, ce qui garantit une traçabilité complète.

Le compte doit être inclus dans le champ d'application de la méthode d'évaluation et contenir des montants en devises étrangères. Les comptes non soldés doivent comporter une entrée KDF dans OBA1, et les comptes de bilan doivent comporter une clé de différence de taux de change (KDB) dans leurs données de base ; à défaut, l'exécution ne trouvera aucun élément à évaluer.

L'apprentissage automatique valide les taux de change, signale les comptes présentant des fluctuations inhabituelles et prévoit l'impact de la clôture avant même que les opérations ne soient effectuées. SAP Business AI et le copilote Joule intègrent cette détection d'anomalies dans le cockpit de fermeture automatisé.

Copilote GitHub rédige le code de vue ABAP ou CDS sous-jacent à l'évaluation personnalisée extracCe logiciel génère des rapports de rapprochement et de transactions. Il n'exécute pas directement F.05 ; par conséquent, chaque rapport généré doit être testé au préalable dans un environnement de test.

C'est la date dont le taux de change SAP Cela s'applique à l'évaluation, généralement le dernier jour de la période clôturée. Les éléments non soldés sont réévalués au taux en vigueur dans la transaction OB08 pour cette date clé.