Ennakonpidätys sisään SAPToimittajan laskun ja maksun kirjaus
Toimituksellinen tiimi
⚡ Älykäs yhteenveto
Ennakonpidätys SAP on summa, jonka organisaatio vähentää toimittajan maksusta tai laskusta veroviranomaisen puolesta ja kirjaa pidätetyn summan erilliselle velkatilille myöhempää maksua varten.
Lähdeveron pidättäminen edellyttää, että maksava yritys pidättää osan myyjän laskusta tai maksusta ja toimittaa sen veroviranomaiselle. SAP laskee ja kirjaa tämän vähennyksen automaattisesti, kun toimittaja ja veroavaimet on konfiguroitu joko laskutusvaiheessa tai maksuvaiheessa.
Mikä on ennakonpidätys SAP?
Ennakonpidätys on summa, jonka maksaja vähentää toimittajan tuloista ja tilittää suoraan valtiolle, joten myyjä saa vain nettosumman. velat Yhtiökoodi toimii pidätysagenttina, joka vähentää veron myyjän puolesta ja raportoi sen viranomaisille säännöllisesti.
SAP mallintaa vähennystä kahdella objektilla. Lähdeveron tyyppi määrittää peruslaskentasäännön ja, mikä ratkaisevaa, milloin vähennys tapahtuu – laskun syöttämisen vai maksun yhteydessä. Lähdeveron koodi sijaitsee tyypin alla ja määrittää todellisen prosenttiosuuden ja velkatilin, jolle pidätetty summa sijoitetaan. Yksi toimittaja voi hallita useita tyyppi-koodi-pareja kerralla.
Määrä SAP vähennys riippuu kolmesta asiasta:
- Toimittajan päätietueelle määritetty ennakonpidätysveron tyyppi ja koodi
- Veron perusteena oleva määrä, joka on yleensä laskun netto- tai bruttoarvo
- Myyjälle kirjattu vapautus- tai alennettu verokantatodistus
Klassinen vs. laajennettu ennakonpidätys
SAP tarjoaa kaksi lähdeveron ratkaisua. Klassinen lähdevero on alkuperäinen, rajoitettu menetelmä, kun taas laajennettu lähdevero on nykyinen standardi, joka SAP suosittelee jokaista uutta käyttöönottoa varten.
| Ominaisuus | Klassinen ennakonpidätys | Laajennettu ennakonpidätys |
|---|---|---|
| Vähennysten ajoitus | Vain maksu | Lasku ja maksu |
| Verorivit tositetta kohden | Yksi ennakonpidätyskoodi | Useita tyyppejä ja koodeja kerralla |
| Kertyminen ja kynnysarvot | Ei tuettu | Tuetut |
| Vapautukset ja todistukset | rajallinen | Täysi tuki |
| Saatavuus: | Vanha, ei uusille asiakkaille | Vakio; ainoa lisävaruste S/4HANA:ssa |
Koska laajennettu ennakonpidätys kattaa kaiken, mitä klassinen vaihtoehto sisältää ja lisää laskun aikaisen vähennyksen, useita koodeja ja kertymän, se on molempien alla olevien menettelytapojen taustalla. SAP S/4HANA tukee vain laajennettua ennakonpidätystä.
Ennakonpidätyksen kirjaaminen toimittajan laskun kirjauksen yhteydessä
Kun lähdeveron tyypiksi on asetettu vähennys laskun syöttämisen yhteydessä, vero lasketaan heti, kun toimittajalasku kirjataan FB60:een. Seuraavissa vaiheissa lasku ja sen lähdevero kirjataan yhteen tositteeseen.
Vaihe 1) Syötä tapahtumakoodi FB60 kohtaan SAP komentokenttä.
Vaihe 2) Syötä seuraavalla näytöllä yrityksen koodi, jolle lasku lähetetään.
Vaihe 3) Syötä Perustiedot-välilehdellä seuraavat laskun tiedot. Luettelon jälkeinen kuvakaappaus näyttää, missä kukin kenttä sijaitsee.
- Syötä laskutettavan toimittajan toimittajatunnus (ennakonpidätys käytössä)
- Anna laskun päivämäärä
- Vahvista, että asiakirjatyyppi on Toimittajan lasku
- Syötä laskun summa
- Valitse vero Code sovellettavan veron osalta
- Rastita Laske vero -osoitin
- Anna Ostostili
- Syötä rivikohdan summa
Vaihe 4) Valitse Ennakonpidätys-välilehti ja anna seuraavat tiedot. Vahvista sitten toimittajan päätiedoissa oletusarvoisesti määritetty koodi.
- Syötä veropohjan summa
- Syötä verovapaa määrä
- Tarkista ennakonpidätys Code
Vaihe 5) Paina Lähetä-painiketta vakiotyökalurivillä.
Vaihe 6) Odota, että asiakirjanumero luodaan ja näkyy tilarivillä vahvistusta varten.
Toimittajan lasku on nyt kirjattu ja siitä on vähennetty lähdevero, ja pidätetty summa on lähdeverovelan tilillä valmiina maksua varten.
Kirjaa lähdevero maksun kirjauksen yhteydessä
Kun ennakonpidätystyyppi on määritetty vähentämään maksun yhteydessä, veroa ei veloiteta laskun yhteydessä. Sen sijaan vähennys lasketaan, kun avoin erä kuitataan. lähtevä maksu lomakkeella F-53. Alla olevat vaiheet kirjaavat maksun ja sen ennakonpidätyksen yhdessä.
Vaihe 1) Syötä tapahtumakoodi F-53 komentokenttään.
Vaihe 2) Syötä seuraavalla näytöllä seuraavat otsikko- ja pankkitiedot.
- Syötä asiakirjan päivämäärä
- Anna kassa- tai pankkitili, jolta maksu kirjataan
- Syötä maksun summa
- Anna maksun vastaanottavan toimittajan toimittajatunnus
Vaihe 3) Määritä maksusumma asianmukaiselle laskulle siten, että maksu täsmää avoimen erän kanssa.
Vaihe 4) Valitse vakiovalikkopalkista Dokumentti ja sitten Simuloi esikatsellaksesi selvitysdokumenttia.
Vaihe 5) Vahvista simulaationäytössä, että myös ennakonpidätys hyvitetään laskuun syötetyn perussumman mukaisesti.
Vaihe 6) Kirjaa lähtevä maksu painamalla vakiotyökalurivillä Kirjaa.
Vaihe 7) Tarkista luodun asiakirjan numero tilariviltä.
Lähtevä maksu on nyt kirjattu, ja SAP on vähentänyt ennakonpidätyksen selvityshetkellä eikä laskun kirjaamishetkellä.
Ennakonpidätyksen konfigurointi, taulukot ja raportointi
Ennen kuin kumpikaan tapahtuma voi laskea veroa, laajennettu ennakonpidätys on määritettävä ja otettava käyttöön yrityskoodille. Pääasetus suoritetaan seuraavien IMG-toimintojen kautta:
- Määritä lähdeveron tyyppi erikseen laskun ja maksun kirjausta varten
- Määritä kunkin tyypin lähdeverokoodit ja niiden verokannat
- Määritä tyypit ja koodit yrityskoodille ja aseta voimassaoloaika
- Aktivoi laajennettu ennakonpidätys yrityskoodille
- Määritä pääkirjanpitotilit, joille ennakonpidätys kirjataan
- Syötä lähdeveron tyyppi ja koodi toimittajan päätietueeseen
SAP tallentaa kokoonpanon ja kirjatut määrät pieneen taulukkojoukkoon, jotka ovat hyödyllisiä tarkistusta ja raportointia varten.
| Pöytä | Sisällys |
|---|---|
| T059P | Ennakonpidätysten tyypit |
| T059Z | Ennakonpidätyskoodit ja -prosentit |
| T001WT | Yrityskoodin asetukset ennakonpidätystyypin mukaan |
| LFBW | Ennakonpidätystiedot toimittajan päätiedoissa |
| WITH_ITEM | Ennakonpidätysrivien erät tositetta kohden |
Yleinen ennakonpidätysraportointityökalu tuottaa kauden lopussa viranomaisten vaatimat veroilmoitukset ja toimittajatodistukset maakohtaisine versioineen, kuten J1INMIS Intiaa varten. Aiheeseen liittyviä tapahtumia ovat FB60 ja FB65 laskuille, F-53 ja F110 maksuille sekä FBL1N toimittajarivien tarkastelua varten. Nämä kirjaukset syöttävät tietoja vakiomuotoiseen ennakonpidätysraportointiin. FI-raportit ja FI-taulukot käytetään koko moduulissa.
