Moneda extranjera Revvaloración en SAP: Cierre de fin de mes

Por: Albañil garcia Albañil garcia
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Revaluación de moneda extranjera en SAP Reexpresa las partidas abiertas y las cuentas del balance en moneda extranjera al tipo de cambio de fin de mes o de fin de año, registrando las ganancias y pérdidas no realizadas resultantes para que los estados financieros reflejen los valores de la moneda actual.

  • 🔘 Propósito: RevLa contabilidad ajusta las partidas en moneda extranjera al tipo de cambio de cierre antes de la elaboración de los estados financieros.
  • 💱 transacción: El libro mayor clásico utiliza F.05 y genera un informe. SAPF100; el nuevo libro mayor y S/4HANA utilizan FAGL_FCV.
  • ⚙️ Configuración: Los métodos de valoración se encuentran en la transacción OB59 y las cuentas de ganancias y pérdidas en la transacción OBA1, utilizando las claves KDB y KDF.
  • ???? Fecha clave: Una fecha clave de valoración y un código de empresa determinan el ciclo, generalmente el último día del período.
  • 🔁 Reversal: Las diferencias no realizadas se contabilizan al final del período y se revierten automáticamente en el período siguiente.
  • 🤖 Automatización: SAP Las herramientas de cierre asistidas por S/4HANA e IA programan y supervisan la valoración como un paso de cierre repetible.
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flujo de cierre de fin de mes de revaluación de moneda extranjera en SAP

La revaluación de la moneda extranjera es un paso de cierre de fin de mes y fin de año en SAP que reformula las partidas abiertas y las cuentas del balance en moneda extranjera al tipo de cambio actual, por lo que Estados financieros muestre valores realistas antes de su publicación.

¿Qué es la moneda extranjera? Revvaloración en SAP?

Antes de preparar los estados financieros, cada transacción registrada en moneda extranjera debe valorarse al tipo de cambio vigente en la fecha de cierre. Estas transacciones pueden ser letras de cambio por cobrar, letras de cambio por pagar o transferencias entre empresas, e involucran cuentas del libro mayor general. clientes, o vendedores.

Los elementos de línea pueden estar abiertos o liquidados. Para los elementos que ya están liquidados, SAP Utiliza el tipo de cambio de la fecha de liquidación, por lo que la diferencia ya está reflejada. Para las partidas abiertas que aún no se han liquidado, se aplica el tipo de cambio actual o de fin de mes, y la valoración se realiza como una actividad de cierre periódica.

Debido a las fluctuaciones del tipo de cambio, la revaluación genera una ganancia (ingreso) o una pérdida (gasto) que se refleja en los estados financieros. Las cuentas de gastos e ingresos correspondientes a estas diferencias se definen en la configuración (transacción SPRO), y el ajuste se registra automáticamente.

  • Se aplica a las partidas del libro mayor, de clientes y de proveedores registradas en moneda extranjera.
  • Las partidas liquidadas ya se han realizado; las partidas abiertas se revalorizan al tipo de cierre.
  • Se ejecuta como una actividad de cierre mensual y anual que alimenta el balance general.

Cómo operar con divisas extranjeras Revvaloración en SAP (F.05)

Una vez configurada la transacción, la valoración se ejecuta con la transacción F.05. Los pasos que se describen a continuación la ejecutan para un único código de empresa y fecha clave.

Paso 1) Introduzca el código de transacción F.05 en el SAP campo de comandos, como se muestra a continuación.

Código de transacción F.05 ingresado en el SAP Campo de comandos para iniciar la valoración de divisas

Paso 2) En la siguiente pantalla, introduzca los parámetros de valoración y pulse Ejecutar.

  • Empresa Code para la cual se realiza la valoración de la moneda extranjera
  • Valoración (evaluación) Fecha clave, normalmente el último día del período
  • Método de valoración que establece cómo se considera el tipo de cambio
  • Valoración en tipo de moneda (valor predeterminado 10, la moneda del código de la empresa)
  • Filtros opcionales en las pantallas de pestañas de G/L, cliente y proveedor para acotar la ejecución.

Pantalla de selección F.05 con código de empresa, fecha clave, método de valoración y tipo de moneda.

Paso 3) SAP Enumera las cuentas de mayor seleccionadas para la valoración y genera un informe. SAPF100, que valora las partidas abiertas en moneda extranjera junto con las cuentas del balance en moneda extranjera.

Lista de cuentas de mayor seleccionadas para la valoración en moneda extranjera según el informe SAPF100

Configuración para la valoración en moneda extranjera (OB59, OBA1, OB08)

La valoración de divisas depende de tres parámetros de configuración, todos accesibles desde SPRO. Al configurarlos una sola vez, F.05 o FAGL_FCV se ejecutarán correctamente en cada período.

código T Paso de personalización Propósito
OB59 Método de valoración Define el tipo de cambio, el procedimiento de valoración y cómo se registran las diferencias.
OBA1 Determinación de cuentas (claves KDB y KDF) Asigna las cuentas de ganancia, pérdida y ajuste del balance general.
OB08 Los tipos de cambio Las tasas que indica la valoración para la fecha clave

En OBA1, clave de transacción KDB cubre las diferencias de tipo de cambio en las cuentas del balance en moneda extranjera que no se gestionan sobre la base de partidas abiertas, mientras que KDF cubre cuentas gestionadas por partidas abiertas, como cuentas de conciliación de clientes y proveedores y subcuentas bancarias. Los tipos de cambio se mantienen actualizados en transacción OB08.

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Diferencias entre tipos de cambio realizados y no realizados

Una idea central en la revaluación es la división entre resultados no realizados y realizados, porque SAP Los trata de manera muy diferente.

An no realizado La diferencia proviene de la valoración al final del período de un elemento que aún está abierto. La ganancia o pérdida existe solo en papel, por lo que SAP Lo registra en una cuenta de ganancias o pérdidas no realizadas más una cuenta de ajuste del balance general, y luego lo revierte al comienzo del siguiente período. realizado La diferencia surge cuando la partida abierta se liquida efectivamente: la variación total del tipo de cambio entre el registro y el pago se contabiliza en una cuenta de ganancias o pérdidas realizadas y permanece en los libros contables.

Aspecto Diferencia no realizada Diferencia percibida
Desencadenar Valoración al cierre del período de partidas abiertas (F.05) Liquidación o pago del artículo
Destino Ganancia/pérdida no realizada y ajuste del balance Cuenta de ganancias o pérdidas realizadas
Reversal Reversed en el próximo período Permanente
Clave OBA1 Cuentas de valoración de KDB y KDF Cuentas de compensación de KDF

Moneda extranjera Revvaloración en SAP S/4HANA (FAGL_FCV)

Transacción F.05 e informe SAPF100 pertenece al libro mayor clásico. Con el nuevo libro mayor y SAP En S/4HANA, la valoración se traslada a la transacción FAGL_FCV, que es más flexible.

  • Cada ejecución se almacena, por lo que se puede visualizar, reiniciar y repetir, y utiliza lógica delta para publicar solo el cambio desde la última ejecución.
  • Admite áreas de valoración, permitiendo que los mismos elementos se valoren bajo varios principios contables, como las normas contables locales (GAAP) y las NIIF, de forma paralela.
  • Los resultados se registran en el Diario Universal (tabla ACDOCA) y la reversión se escribe directamente con una fecha de reversión automática en lugar de una sesión de entrada de lotes separada.

F.05 todavía existe para compatibilidad, pero FAGL_FCV es la transacción recomendada en las versiones actuales y se integra con la SAP Panel de control de cierre financiero de S/4HANA. Los saldos revaluados luego se transfieren al estándar. Tablas FI e informes

Preguntas Frecuentes

Se ejecuta como una actividad de cierre periódica, normalmente al final de cada mes y al final del año, para cada período que aún tenga partidas o saldos pendientes registrados en moneda extranjera. Muchas empresas lo programan dentro del panel de control de cierre financiero.

La valoración reexpresa las partidas individuales en moneda extranjera al tipo de cambio de cierre mediante F.05 o FAGL_FCV. La conversión transforma los saldos completos en moneda local a una divisa global o fuerte para su consolidación y presentación de informes, sin afectar a las partidas abiertas originales.

Sí. La transacción F.05 clásica crea la reversión mediante una sesión de entrada de datos por lotes con fecha del primer día del siguiente período, mientras que FAGL_FCV la contabiliza directamente con una fecha de reversión automática. Por lo tanto, las diferencias no realizadas nunca quedan registradas de forma permanente.

No. SAP Se registra un documento de valoración independiente en una cuenta de ajuste del balance y en una cuenta de ganancias o pérdidas no realizadas. La factura original, su importe y su historial permanecen intactos, lo que garantiza una pista de auditoría clara.

La cuenta debe estar incluida en el método de valoración y contener importes en moneda extranjera. Las cuentas abiertas requieren una entrada KDF en OBA1, y las cuentas del balance requieren una clave KDB de diferencia de tipo de cambio en sus datos maestros; de lo contrario, el proceso no encontrará nada que valorar.

El aprendizaje automático valida los tipos de cambio, detecta cuentas con fluctuaciones inusuales y pronostica el impacto en el cierre antes de que se realicen los movimientos. SAP La IA empresarial y el copiloto Joule integran esta detección de anomalías en la cabina de cierre automatizado.

Copiloto de GitHub redacta el código de vista ABAP o CDS detrás de la valoración personalizada extracInformes de conciliación y ts. No ejecuta F.05 directamente, por lo que cada informe generado debe probarse primero en un cliente de entorno aislado (sandbox).

Es la fecha cuyo tipo de cambio SAP Se aplica a la valoración, normalmente el último día del período que se cierra. Las partidas abiertas se revalorizan utilizando el tipo de cambio registrado en OB08 para esa fecha clave.

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