Ξένο νόμισμα Revαποτίμηση σε SAP: Κλείσιμο τέλους μήνα
Μέισον Γκαρσία
⚡ Έξυπνη Σύνοψη
Ανατίμηση ξένου νομίσματος σε SAP αναδιατυπώνει τα ανοιχτά στοιχεία και τους λογαριασμούς ισολογισμού σε ξένο νόμισμα με την ισοτιμία τέλους μήνα ή έτους, καταχωρώντας τα μη πραγματοποιημένα κέρδη και ζημίες που προκύπτουν, ώστε οι οικονομικές καταστάσεις να αντικατοπτρίζουν τις τρέχουσες τιμές νομίσματος.
Η ανατίμηση του ξένου νομίσματος είναι ένα βήμα κλεισίματος στο τέλος του μήνα και στο τέλος του έτους. SAP που αναδιατυπώνει τα ανοιχτά στοιχεία και τους λογαριασμούς ισολογισμού σε ξένο νόμισμα με την τρέχουσα συναλλαγματική ισοτιμία, επομένως το οικονομικές δηλώσεις να δείχνουν ρεαλιστικές τιμές πριν από τη δημοσίευσή τους.
Τι είναι το ξένο νόμισμα Revαποτίμηση σε SAP?
Πριν από την κατάρτιση των οικονομικών καταστάσεων, κάθε συναλλαγή που καταχωρείται σε ξένο νόμισμα πρέπει να αποτιμάται με την ισοτιμία που ισχύει την ημερομηνία κλεισίματος. Αυτές οι συναλλαγές μπορεί να είναι εισπρακτέοι λογαριασμοί, πληρωτέοι λογαριασμοί ή ενδοεταιρικές μεταφορές και αφορούν λογαριασμούς γενικού καθολικού. πελάτεςΤο HIFU, ή Υψηλής Έντασης Εστιασμένος Υπέρηχος, στοχεύει επίσης στο πρόσωπο και τον λαιμό. Προσφέρει θεραπεία σε γρήγορες εκπομπές, γεγονός που κάνει τις συνεδρίες θεραπείας συντομότερες. πωλητές.
Τα στοιχεία γραμμής μπορούν να είναι ανοιχτά ή διαγραμμένα. Για τα στοιχεία που έχουν ήδη διαγραφεί, SAP χρησιμοποιεί την συναλλαγματική ισοτιμία της ημερομηνίας κατά την οποία εκκαθαρίστηκαν, επομένως η διαφορά έχει ήδη πραγματοποιηθεί. Για τα ανοιχτά στοιχεία που δεν έχουν ακόμη εκκαθαριστεί, εφαρμόζεται η τρέχουσα ισοτιμία ή η ισοτιμία τέλους μήνα και η αποτίμηση εκτελείται ως περιοδική δραστηριότητα κλεισίματος.
Επειδή οι συναλλαγματικές ισοτιμίες κινούνται, η αναπροσαρμογή παράγει κέρδος (έσοδα) ή ζημία (έξοδα) που αντικατοπτρίζεται στις οικονομικές καταστάσεις. Οι λογαριασμοί εξόδων και εσόδων για αυτές τις διαφορές ορίζονται στην Προσαρμογή (συναλλαγή SPRO) και η εκτέλεση καταχωρεί την προσαρμογή αυτόματα.
- Ισχύει για στοιχεία γενικού καθολικού, πελατών και προμηθευτών που καταχωρούνται σε ξένο νόμισμα.
- Τα εκκαθαρισμένα στοιχεία έχουν ήδη ρευστοποιηθεί. Τα ανοιχτά στοιχεία επανεκτιμώνται με την ισοτιμία κλεισίματος.
- Λειτουργεί ως μηνιαία και κλεισίματος έτους δραστηριότητα που τροφοδοτεί τον ισολογισμό
Πώς να Διαχειρίζεστε Ξένο Νόμισμα Revαποτίμηση σε SAP (Φ.05)
Με τη διαμόρφωση σε ισχύ, η αποτίμηση εκτελείται με τη συναλλαγή F.05. Τα παρακάτω βήματα την εκτελούν για έναν μόνο κωδικό εταιρείας και μια ημερομηνία-κλειδί.
Βήμα 1) Εισαγάγετε τον κωδικό συναλλαγής F.05 στο SAP πεδίο εντολών, όπως φαίνεται παρακάτω.
Βήμα 2) Στην επόμενη οθόνη, εισαγάγετε τις παραμέτρους αποτίμησης και πατήστε Εκτέλεση.
- Εταιρεία Code για το οποίο διενεργείται η αποτίμηση σε ξένο νόμισμα
- Ημερομηνία Κλειδί Αποτίμησης (evaluation), συνήθως η τελευταία ημέρα της περιόδου
- Μέθοδος Αποτίμησης που καθορίζει τον τρόπο με τον οποίο λαμβάνεται υπόψη η συναλλαγματική ισοτιμία
- Αποτίμηση σε τύπο νομίσματος (προεπιλογή 10, το νόμισμα του κωδικού εταιρείας)
- Προαιρετικά φίλτρα στις οθόνες καρτελών Γ/Λ, πελάτη και προμηθευτή για περιορισμό της εκτέλεσης
Βήμα 3) SAP παραθέτει τους λογαριασμούς Γ/Λ που επιλέχθηκαν για αποτίμηση και εκτελεί αναφορά SAPF100, το οποίο αποτιμά τα ανοιχτά στοιχεία σε ξένο νόμισμα μαζί με τους λογαριασμούς ισολογισμού σε ξένο νόμισμα.
Διαμόρφωση για την Αποτίμηση Ξένου Νομίσματος (OB59, OBA1, OB08)
Η αποτίμηση ξένου νομίσματος εξαρτάται από τρία στοιχεία Προσαρμογής, τα οποία επιτυγχάνονται όλα από το SPRO. Η μία φορά που τα ορίζετε, επιτρέπει στο F.05 ή στο FAGL_FCV να εκτελούνται ομαλά σε κάθε περίοδο.
| Κωδικός Τ | Προσαρμογή βήματος | Σκοπός |
|---|---|---|
| OB59 | Μέθοδος αποτίμησης | Ορίζει τον τύπο της συναλλαγματικής ισοτιμίας, τη διαδικασία αποτίμησης και τον τρόπο καταχώρισης των διαφορών. |
| ΟΒΑ1 | Προσδιορισμός λογαριασμού (κλειδιά KDB και KDF) | Κατανέμει τους λογαριασμούς κερδών, ζημιών και προσαρμογής ισολογισμού |
| OB08 | Συναλλαγματικές ισοτιμίες | Τα επιτόκια που αναφέρει η αποτίμηση για την ημερομηνία κλειδί |
Στο OBA1, το κλειδί συναλλαγής KDB καλύπτει τις συναλλαγματικές διαφορές σε λογαριασμούς ισολογισμού σε ξένο νόμισμα που δεν διαχειρίζονται σε βάση ανοιχτών στοιχείων, ενώ KDF καλύπτει λογαριασμούς με διαχείριση ανοιχτών στοιχείων, όπως λογαριασμούς συμφιλίωσης πελατών και προμηθευτών και τραπεζικούς υπολογαριασμούς. Οι ίδιες οι συναλλαγματικές ισοτιμίες ενημερώνονται συναλλαγή OB08.
Πραγματοποιημένες έναντι μη πραγματοποιημένων συναλλαγματικών διαφορών
Μια κεντρική ιδέα στην επανεκτίμηση είναι η διάκριση μεταξύ μη πραγματοποιημένων και πραγματοποιημένων αποτελεσμάτων, επειδή SAP τους αντιμετωπίζει πολύ διαφορετικά.
An απραγματοποίητος Η διαφορά προέρχεται από την αποτίμηση στο τέλος της περιόδου ενός στοιχείου που είναι ακόμη ανοιχτό. Το κέρδος ή η ζημία υπάρχει μόνο στα χαρτιά, επομένως SAP το καταχωρεί σε έναν λογαριασμό μη πραγματοποιηθέντων κερδών ή ζημιών συν έναν λογαριασμό προσαρμογής ισολογισμού και στη συνέχεια το αντιστρέφει στην αρχή της επόμενης περιόδου. A συνειδητοποίησα Η διαφορά προκύπτει όταν το ανοιχτό στοιχείο εκκαθαρίζεται στην πραγματικότητα: η πλήρης μεταβολή της συναλλαγματικής ισοτιμίας μεταξύ της καταχώρισης και της πληρωμής καταχωρείται σε έναν λογαριασμό πραγματοποιηθέντος κέρδους ή ζημίας και παραμένει στα βιβλία.
| Άποψη | Μη πραγματοποιημένη διαφορά | Πραγματοποιημένη διαφορά |
|---|---|---|
| Σκανδάλη | Αποτίμηση ανοικτών στοιχείων στο τέλος της περιόδου (F.05) | Εκκαθάριση ή πληρωμή του αντικειμένου |
| Δημοσίευση | Μη πραγματοποιηθέντα κέρδη/ζημίες και προσαρμογή ισολογισμού | Λογαριασμός πραγματοποιηθέντος κέρδους ή ζημίας |
| Reversal | Reverseδ στην επόμενη περίοδο | Μόνιμος |
| Κλειδί OBA1 | Λογαριασμοί αποτίμησης KDB και KDF | Λογαριασμοί εκκαθάρισης KDF |
Ξένο νόμισμα Revαποτίμηση σε SAP S/4HANA (FAGL_FCV)
Συναλλαγή F.05 και αναφορά SAPΤα F100 ανήκουν στο κλασικό γενικό καθολικό. Με το νέο γενικό καθολικό και SAP Στο S/4HANA, η αποτίμηση μετακινείται στη συναλλαγή FAGL_FCV, η οποία είναι πιο ευέλικτη.
- Κάθε εκτέλεση αποθηκεύεται, επομένως μπορεί να εμφανιστεί, να επαναφερθεί και να επαναληφθεί, και χρησιμοποιεί λογική δέλτα για να καταχωρήσει μόνο την αλλαγή από την τελευταία εκτέλεση.
- Υποστηρίζει περιοχές αποτίμησης, επιτρέποντας την παράλληλη αποτίμηση των ίδιων στοιχείων σύμφωνα με διάφορες λογιστικές αρχές, όπως τα τοπικά GAAP και τα IFRS.
- Τα αποτελέσματα δημοσιεύονται στο Universal Journal (πίνακας ACDOCA) και η αντιστροφή γράφεται απευθείας με ημερομηνία αυτόματης αντιστροφής αντί για ξεχωριστή περίοδο λειτουργίας μαζικής εισαγωγής.
Το F.05 εξακολουθεί να υπάρχει για συμβατότητα, αλλά το FAGL_FCV είναι η συνιστώμενη συναλλαγή στις τρέχουσες εκδόσεις και ενσωματώνεται με το SAP Χρονικό πλαίσιο κλεισίματος οικονομικού λογαριασμού S/4HANA. Τα αναπροσαρμοσμένα υπόλοιπα εισρέουν στη συνέχεια στο πρότυπο Πίνακες FI και εκθέσεις.
