Kildeskat i SAPLeverandørfaktura og betalingsbogføring

Af: Murer Garcia Murer Garcia
Hours Opdateret

⚡ Smart opsummering

Kildeskat i SAP er det beløb, som en organisation trækker fra en leverandørbetaling eller faktura på vegne af skattemyndigheden og bogfører det tilbageholdte beløb på en separat passivkonto til senere betaling.

  • 🔘 To opslagspunkter: SAP fratrækker kildeskat enten når fakturaen bogføres i FB60 eller når betalingen foretages i F-53.
  • ☑️ Type og kode: Kildeskattetypen angiver beregningsreglen og tidspunktet, mens kildeskattekoden angiver satsen.
  • ✅ Leverandørmester: Leverandøren skal have kildeskattetypen og -koden i sin stamdata, før nogen af ​​transaktionerne beregner moms.
  • 🧾 Fakturabogføring: På fanen FB60 Kildeskat bestemmer basisbeløbet og ethvert fritaget beløb fradraget.
  • 🔗 Betalingsbogføring: I F-53 krediteres skatten til kontoen for kildeskatteforpligtelser, når den åbne post udlignes.
  • 🛠️ Udvidet metode: Udvidet kildeskat understøtter både tidsfrister, flere koder, tærskler og certifikater og er påkrævet i S/4HANA.
Læs mere

Kildeskat i SAP under bogføring af leverandørfakturaer og betalinger

Kildeskat, også kaldet kildeskat, kræver, at den betalende virksomhed beholder en del af en leverandørfaktura eller betaling og afleverer den til skattemyndighederne. SAP beregner og bogfører dette fradrag automatisk, når leverandøren og skattenøglerne er konfigureret, enten i fakturafase eller i betalingsfasen.

Hvad er kildeskat i SAP?

Kildeskat er et beløb, som betaleren trækker fra en leverandørs indkomst og indbetaler direkte til regeringen, så leverandøren kun modtager nettobeløbet. gældsforpligtelser Virksomhedskodexen fungerer som kildeskatteagent, der trækker skatten fra på sælgerens vegne og indberetter den til myndighederne med jævne mellemrum.

SAP modellerer fradraget med to objekter. Kildeskattetypen definerer den grundlæggende beregningsregel og, afgørende, hvornår fradraget finder sted - ved fakturapostering eller ved betaling. Kildeskattekoden er placeret under en type og definerer den faktiske procentsats og den passivkonto, der modtager det tilbageholdte beløb. En enkelt leverandør kan have flere type-og-kode-par på én gang.

Beløbet SAP fradrag afhænger af tre ting:

  • Den kildeskattetype og -kode, der er tildelt leverandørens stamdata
  • Momsgrundlaget, som normalt er fakturaens netto- eller bruttoværdi
  • Enhver fritagelses- eller nedsat satscertifikat registreret mod sælgeren

Klassisk vs. udvidet kildeskat

SAP tilbyder to kildeskatløsninger. Klassisk kildeskat er den oprindelige, begrænsede metode, mens udvidet kildeskat er den nuværende standard, der SAP anbefaler for hver ny implementering.

Feature Klassisk kildeskat Udvidet kildeskat
Fradragstidspunkt Kun betaling Faktura og betaling
Skattelinjer pr. dokument Én kildeskattekode Flere typer og koder på én gang
Akkumulering og tærskler Ikke understøttet Understøttet
Undtagelser og certifikater Limited Fuld støtte
tilgængelighed Ældre kunder, ikke for nye kunder Standard; den eneste mulighed i S/4HANA

Fordi udvidet kildeskat dækker alt, hvad Classic gør, og tilføjer fradrag på fakturatidspunktet, flere koder og akkumulering, er det versionen bag begge procedurer nedenfor. SAP S/4HANA understøtter kun udvidet kildeskat.

Bogfør kildeskat under bogføring af leverandørfaktura

Når kildeskattetypen er indstillet til at fratrække ved fakturapostering, beregnes skatten, så snart leverandørfakturaen bogføres i FB60. I nedenstående trin registreres fakturaen og dens kildeskatte i et enkelt dokument.

Trin 1) Indtast transaktionskoden FB60 i SAP kommandofeltet.

SAP kommandofelt med transaktionskode FB60 indtastet for at bogføre en leverandørfaktura

Trin 2) På næste skærm skal du indtaste den virksomhedskode, som fakturaen skal bogføres på.

Indtast virksomhed Code pop op-vindue vises, når FB60 åbnes for fakturaen

Trin 3) Indtast følgende fakturaoplysninger på fanen Grundlæggende data. Skærmbilledet efter listen viser, hvor hvert felt er placeret.

  1. Indtast leverandør-ID (kildeskat aktiveret) for den leverandør, der skal faktureres
  2. Indtast fakturadatoen
  3. Bekræft at dokumenttypen er Leverandørfaktura
  4. Indtast beløbet for fakturaen
  5. Vælg moms Code for den gældende skat
  6. Markér indikatoren Beregn skat
  7. Indtast Køb konto
  8. Indtast beløbet for linjeposten

FB60 Faneblad med basisdata med leverandør-ID, fakturadato, beløb, momskode og købskonto

Trin 4) Vælg fanen Kildeskat, og indtast følgende. Bekræft derefter den kode, der er standard fra leverandørstamdataene.

  1. Indtast afgiftsgrundlaget
  2. Indtast skattefritagelsesbeløbet
  3. Tjek kildeskatten Code

FB60 Fanen Kildeskat, der viser skattegrundlaget, det fritagne beløb og kildeskatkoden

Trin 5) Tryk på knappen Send på standardværktøjslinjen.

Knappen Send på SAP Standardværktøjslinje brugt til at gemme FB60-leverandørfakturaen

Trin 6) Vent på, at dokumentnummeret genereres og vises på statuslinjen til bekræftelse.

SAP Statuslinje, der bekræfter leverandørfakturadokumentnummeret, der er bogført via FB60

Leverandørfakturaen er nu bogført med kildeskatten fratrukket, og det tilbageholdte beløb er placeret på kontoen for kildeskatteforpligtelser og klar til betaling.

RELATEREDE ARTIKLER

Bogfør kildeskat under betalingsbogføring

Når kildeskattetypen er konfigureret til at fratrække ved betaling, trækkes der ikke skat på fakturatidspunktet. I stedet beregnes fradraget, når den åbne post udlignes med en udgående betaling i F-53. Trinene nedenfor bogfører betalingen og den tilhørende kildeskat sammen.

Trin 1) Indtast transaktionskoden F-53 i kommandofeltet.

SAP kommandofelt med transaktionskode F-53 indtastet for at bogføre en udgående betaling

Trin 2) Indtast følgende overskrift og bankdata på den næste skærm.

  1. Indtast dokumentdatoen
  2. Indtast den kontant- eller bankkonto, hvorfra betalingen bogføres
  3. Indtast betalingsbeløbet
  4. Indtast leverandør-ID'et på den leverandør, der modtager betalingen

F-53 header dataskærm med dokumentdato, bankkonto, betalingsbeløb og leverandør-ID

Trin 3) Tildel betalingsbeløbet til den relevante faktura, så betalingen stemmer overens med den åbne post.

F-53 åben vareliste med betalingen tildelt leverandørfakturaen

Trin 4) Vælg Dokument og derefter Simuler i standardmenulinjen for at se et eksempel på clearingdokumentet.

F-53 menusti brugt til at simulere clearingdokumentet før bogføring

Trin 5) Bekræft på simuleringsskærmen, at kildeskatten også krediteres i henhold til det basisbeløb, der er angivet på fakturaen.

F-53-simulering, der viser kildeskattelinjen krediteret sammen med betalingen

Trin 6) Tryk på Bogfør på standardværktøjslinjen for at bogføre den udgående betaling.

Knappen Send på SAP Standardværktøjslinje, der bruges til at gemme den udgående F-53-betaling

Trin 7) Kontroller statuslinjen for det genererede dokumentnummer.

SAP Statuslinje, der bekræfter det udgående betalingsdokumentnummer, der er bogført via F-53

Den udgående betaling er nu bogført, og SAP har fratrukket kildeskatten på clearingtidspunktet i stedet for ved fakturabogføring.

Konfiguration, tabeller og rapportering af kildeskat

Før nogen af ​​transaktionerne kan beregne skat, skal udvidet kildeskat konfigureres og aktiveres for virksomhedskoden. Hovedopsætningen kører gennem følgende IMG-aktiviteter:

  1. Definer kildeskattetypen separat for fakturabogføring og for betalingsbogføring
  2. Definer kildeskattekoderne og deres satser under hver type
  3. Tildel typer og koder til virksomhedskoden, og indstil gyldighedsperioden
  4. Aktivér udvidet kildeskat for virksomhedskode
  5. Tildel de finanskonti, der modtager kildeskatten
  6. Indtast kildeskattetypen og -koden i leverandørstamdataene

SAP gemmer konfigurationen og de bogførte beløb i et lille sæt tabeller, som er nyttige til verifikation og rapportering.

Bordlampe Indhold
T059P Kildeskattetyper
T059Z Kildeskattekoder og -satser
T001WT Indstillinger for virksomhedskode pr. kildeskattype
LFBW Kildeskattedata i leverandørstamdata
MED_VARE Kildeskatteposter pr. dokument

Ved periodens afslutning producerer det generiske værktøj til kildeskatterapportering de returneringer og leverandørcertifikater, som myndighederne kræver, med landeversioner som J1INMIS for Indien. Relaterede transaktioner omfatter FB60 og FB65 for fakturaer, F-53 og F110 for betalinger og FBL1N til at gennemgå leverandørlinjeposterne. Disse posteringer føder standarden. FI-rapporter og FI-tabeller bruges på tværs af modulet.

Ofte Stillede Spørgsmål

Indgående moms, såsom moms, opkræves af leverandøren og tilbagebetales fra myndighederne. Kildeskat trækkes fra leverandørens betaling af køberen og betales til myndighederne på leverandørens vegne. De bogføres på forskellige konti.

Normalt har leverandørstamdata ingen kildeskattetype eller -kode, eller typen er indstillet til at fratrække ved betaling i stedet for ved faktura. Kontroller, at basisbeløbet ikke er nul, og at typen er aktiv for virksomhedskoden.

Skattegrundlaget er den del af fakturaen, der er underlagt kildeskat, og satsen anvendes på den. Det fritagne beløb er den del, der er udelukket fra fradraget, for eksempel et godtgørelsesgodtgørelse eller en certifikatbaseret nedsættelse.

Ja, under udvidet kildeskat. En leverandørstamdata kan indeholde flere type- og kodekombinationer, så en enkelt faktura kan f.eks. indeholde en basisskat plus et tillæg eller en afgiftslinje, der hver bogføres på sin egen passivkonto.

Reverse en faktura med FB08, og kildeskattelinjerne tilbageføres med den. Hvis varen allerede er betalt, skal du først nulstil clearingen med FBRA, og tilbagefør derefter betalingen. En tilbageførselsårsag og en åben bogføringsperiode er påkrævet.

Maskinlæring foreslår de korrekte skatte- og kildekoder fra historiske posteringer, markerer manglende skattedata hos leverandører og registrerer uregelmæssigheder før indgivelse. SAP leverer dette gennem Business AI og Document Information Extraction indlejret i leverandørgæld og overholdelse af skatteregler.

GitHub Copilot hjælper med koden omkring transaktionen, ikke selve SAP skærm. Den udarbejder ABAP-kald til BAPI_ACC_DOCUMENT_POST, batchinput-optagelser og rapporteringsscripts. Hver genereret kildeskatpostering skal stadig testes i en sandbox-klient.

Det afhænger af det basisbeløb, der er konfigureret for kildeskattetypen. SAP kan beregne på bruttobeløbet, nettobeløbet eller et modificeret grundlag, f.eks. netto plus moms. Feltet for momsgrundlag på fanen Kildeskat viser den faktisk anvendte værdi.

Opsummer dette indlæg med: