حجب الضريبة في SAP: تسجيل فواتير الموردين والمدفوعات
ميسون جارسيا
⚡ ملخص ذكي
ضريبة الاستقطاع في SAP هو المبلغ الذي تخصمه المنظمة من دفعة البائع أو الفاتورة نيابة عن السلطة الضريبية، مع تسجيل المبلغ المحتفظ به في حساب التزامات منفصل لتحويله لاحقًا.
يتطلب اقتطاع الضريبة، والذي يسمى أيضاً الضريبة المقتطعة من المصدر، من الشركة الدافعة الاحتفاظ بجزء من فاتورة البائع أو دفعته وتسليمها إلى السلطة الضريبية. SAP يقوم النظام بحساب هذا الخصم ونشره تلقائيًا بمجرد تكوين المورد ومفاتيح الضرائب، سواء في مرحلة الفاتورة أو في مرحلة الدفع.
ما هي ضريبة الاستقطاع؟ SAP?
ضريبة الاستقطاع هي مبلغ يخصمه دافع الضريبة من دخل المورد ويحوله مباشرة إلى الحكومة، وبالتالي لا يتلقى البائع سوى المبلغ الصافي. حسابات قابلة للدفع يعمل رمز الشركة كوكيل حجز، حيث يقوم بخصم الضريبة نيابة عن البائع وإبلاغ السلطات بذلك بشكل دوري.
SAP يُصمّم نموذج الخصم باستخدام عنصرين. يُحدد نوع ضريبة الاستقطاع قاعدة الحساب الأساسية، والأهم من ذلك، وقت حدوث الخصم - عند إدخال الفاتورة أو عند الدفع. أما رمز ضريبة الاستقطاع، فيقع ضمن نوع معين، ويُحدد النسبة المئوية الفعلية وحساب الالتزامات الذي يستلم المبلغ المقتطع. يمكن لمورد واحد أن يحمل عدة أزواج من النوع والرمز في آن واحد.
الكميه SAP تعتمد الخصومات على ثلاثة أشياء:
- نوع ضريبة الاستقطاع ورمزها المخصصان لسجل بيانات المورد الرئيسي
- مبلغ الأساس الضريبي، والذي عادة ما يكون القيمة الصافية أو الإجمالية للفاتورة
- أي شهادة إعفاء أو تخفيض سعر مسجلة باسم البائع
ضريبة الاستقطاع الكلاسيكية مقابل ضريبة الاستقطاع الموسعة
SAP يقدم حلين لضريبة الاستقطاع. ضريبة الاستقطاع التقليدية هي الطريقة الأصلية والمحدودة، بينما ضريبة الاستقطاع الموسعة هي المعيار الحالي الذي SAP يوصي به لكل تطبيق جديد.
| الميزات | ضريبة الاستقطاع التقليدية | ضريبة الاستقطاع الموسعة |
|---|---|---|
| توقيت الاستخلاص | الدفع فقط | الفاتورة والدفع |
| بنود الضرائب لكل مستند | قانون واحد لضريبة الاستقطاع | أنواع ورموز متعددة في آن واحد |
| التراكم والعتبات | غير معتمد | عائلات |
| الإعفاءات والشهادات | محدود | دعم كامل |
| التوفر | نظام قديم، غير مناسب للعملاء الجدد | قياسي؛ الخيار الوحيد في S/4HANA |
لأن ضريبة الاستقطاع الموسعة تغطي كل ما يفعله النظام الكلاسيكي وتضيف خصم وقت الفاتورة، ورموز متعددة وتراكم، فهي النسخة التي تقف وراء كلا الإجراءين أدناه. SAP يدعم نظام S/4HANA ضريبة الاستقطاع الموسعة فقط.
إضافة ضريبة الاستقطاع أثناء تسجيل فاتورة المورد
عند ضبط نوع ضريبة الاستقطاع على الخصم عند إدخال الفاتورة، يتم حساب الضريبة بمجرد ترحيل فاتورة المورد في FB60. تسجل الخطوات التالية الفاتورة وضريبة الاستقطاع الخاصة بها في مستند واحد.
الخطوة 1) أدخل رمز المعاملة FB60 في SAP حقل الأوامر.
الخطوة 2) في الشاشة التالية، أدخل رمز الشركة التي سيتم إرسال الفاتورة إليها.
الخطوة 3) في علامة تبويب البيانات الأساسية، أدخل تفاصيل الفاتورة التالية. توضح لقطة الشاشة التالية مكان كل حقل.
- أدخل رقم تعريف المورد (مع تفعيل ضريبة الاستقطاع) للمورد المراد إصدار فاتورة له.
- أدخل تاريخ الفاتورة
- تأكد من أن نوع المستند هو فاتورة مورد
- أدخل مبلغ الفاتورة
- اختر الضريبة Code للضريبة المطبقة
- ضع علامة على مؤشر حساب الضريبة
- أدخل حساب الشراء
- أدخل المبلغ الخاص بالبند
الخطوة 4) حدد علامة تبويب ضريبة الاستقطاع وأدخل ما يلي، ثم أكد الرمز الافتراضي من بيانات المورد الرئيسية.
- أدخل مبلغ القاعدة الضريبية
- أدخل مبلغ الإعفاء الضريبي
- تحقق من ضريبة الاستقطاع Code
الخطوة 5) اضغط على زر "نشر" في شريط الأدوات القياسي.
الخطوة 6) انتظر حتى يتم إنشاء رقم المستند وعرضه على شريط الحالة للتأكيد.
تم الآن إرسال فاتورة المورد مع خصم ضريبة الاستقطاع من المصدر، والمبلغ المحتفظ به موجود في حساب التزامات ضريبة الاستقطاع جاهز للتحويل.
نشر ضريبة الاستقطاع أثناء ترحيل الدفع
عندما يتم ضبط نوع ضريبة الاستقطاع على الخصم عند الدفع، لا يتم تحصيل أي ضريبة عند إصدار الفاتورة. بدلاً من ذلك، يتم حساب الخصم عند تسوية البند المفتوح. الدفعة الصادرة في F-53. الخطوات التالية تقوم بتسجيل الدفعة وضريبة الاستقطاع الخاصة بها معًا.
الخطوة 1) أدخل رمز المعاملة F-53 في حقل الأوامر.
الخطوة 2) في الشاشة التالية، أدخل بيانات العنوان والبنك التالية.
- أدخل تاريخ الوثيقة
- أدخل الحساب النقدي أو الحساب المصرفي الذي تم منه تسجيل الدفعة
- أدخل مبلغ الدفع
- أدخل رقم تعريف البائع الذي يتلقى الدفعة
الخطوة 3) قم بتخصيص مبلغ الدفع للفاتورة المناسبة بحيث يتطابق مبلغ الدفع مع البند المفتوح.
الخطوة 4) من شريط القوائم القياسي، اختر مستند ثم محاكاة لمعاينة مستند المقاصة.
الخطوة 5) في شاشة المحاكاة، تأكد من أن ضريبة الاستقطاع يتم إضافتها أيضًا وفقًا للمبلغ الأساسي المدخل في الفاتورة.
الخطوة 6) اضغط على زر "نشر" في شريط الأدوات القياسي لنشر الدفعة الصادرة.
الخطوة 7) تحقق من شريط الحالة لمعرفة رقم المستند الذي تم إنشاؤه.
تم الآن تسجيل الدفعة الصادرة، SAP تم خصم ضريبة الاستقطاع في لحظة التسوية بدلاً من لحظة إدخال الفاتورة.
إعدادات ضريبة الاستقطاع، والجداول، والتقارير
قبل أن تتمكن أي من المعاملتين من حساب الضريبة، يجب تهيئة وتفعيل ضريبة الاستقطاع الموسعة لرمز الشركة. يتم الإعداد الرئيسي من خلال أنشطة IMG التالية:
- حدد نوع ضريبة الاستقطاع بشكل منفصل لكل من عملية تسجيل الفواتير وعملية تسجيل المدفوعات.
- حدد رموز ضريبة الاستقطاع ونسبها تحت كل نوع
- قم بتعيين الأنواع والرموز لرمز الشركة وحدد فترة الصلاحية
- تفعيل ضريبة الاستقطاع الموسعة لرمز الشركة
- قم بتخصيص حسابات دفتر الأستاذ العام التي تتلقى ضريبة الاستقطاع
- أدخل نوع ورمز ضريبة الاستقطاع في سجل بيانات المورد الرئيسي
SAP يقوم بتخزين التكوين والمبالغ المنشورة في مجموعة صغيرة من الجداول، وهي مفيدة للتحقق وإعداد التقارير.
| طاولات | المحتويات |
|---|---|
| T059P | أنواع ضريبة الاستقطاع |
| T059Z | قوانين ونسب ضريبة الاستقطاع |
| T001WT | إعدادات رمز الشركة لكل نوع من أنواع ضريبة الاستقطاع |
| LFBW | بيانات ضريبة الاستقطاع في بيانات المورد الرئيسية |
| مع العناصر | بنود ضريبة الاستقطاع لكل مستند |
في نهاية الفترة، تُنتج أداة إعداد التقارير العامة لضريبة الاستقطاع الإقرارات وشهادات الموردين التي تطلبها السلطات، مع وجود إصدارات خاصة بكل دولة مثل J1INMIS للهند. تشمل المعاملات ذات الصلة FB60 وFB65 للفواتير، وF-53 وF110 للمدفوعات، وFBL1N لمراجعة بنود المورد. تُغذي هذه القيود النظام القياسي تقارير FI و مبادئ السلوك جداول FI مستخدمة في جميع أنحاء الوحدة.
